Финансирование бизнеса

Внутренние и внешние источники финансирования бизнеса

Ни одно предприятие не может существовать без финансовых вложений. Неважно, находится ли бизнес-проект в начале реализации или уже несколько лет существует, перед его владельцем стоит непростая задача – постоянно искать и находить источники финансирования бизнеса.

Основные виды источников финансирования бизнеса

Что такое источники финансирования бизнеса

Финансами называют совокупную сумму средств, обеспечивающих всю деятельность компании: от платежеспособности перед поставщиками и арендодателями в настоящем до возможности расширения сферы интересов в будущем.

К сожалению, время от времени могут возникать причины, препятствующие слаженной и бесперебойной работе предприятия. Среди них могут быть:

  • средства от реализации продукции поступают позднее, чем приходит пора расплачиваться по долговым обязательствам,
  • инфляция обесценивает полученный доход так, что невозможно приобрести сырье для производства следующей партии товара,
  • расширение фирмы или открытие филиала.

Во всех вышеперечисленных ситуациях компании приходится искать внутренние и внешние источники финансирования.

Источник финансирования – ресурс-донор, который обеспечивает постоянный или временный приток материальных и нематериальных средств. Чем стабильнее идут дела компании, тем выше ее ликвидность на экономическом рынке, поэтому главной головной болью предпринимателя является поиск самого лучшего источника финансирования.

Виды источников финансирования:

  • внутренний,
  • внешний,
  • смешанный.

Финансовые аналитики настаивают на идее о том, что основные источники должны иметь корни из нескольких разных ресурсов, потому как у каждого из них есть свои особенности.

Внутренние источники

Внутренние источники финансирования – это совокупность всех собственных материальных и нематериальных средств организации, которые были получены в результате работы компании. Они выражаются не только в деньгах, но еще и в интеллектуальных, технических и инновационных ресурсах.

К внутренним источникам финансирования бизнеса относится:

  • доход в денежном эквиваленте,
  • амортизационные отчисления,
  • выданные займы,
  • удержание зарплат,
  • факторинг,
  • продажа активов,
  • резервная прибыль,
  • перераспределение средств.

Доходы в деньгах

Прибыль от реализации товара или услуги принадлежит собственникам компании. Часть из них выплачивается как законные дивиденды учредителям, а часть идет на обеспечение работоспособности фирмы в будущем (закупки сырья, оплату рабочей силы, коммунальных платежей и налогов). Как нельзя лучше подойдут в качестве источника.

Амортизационные отчисления

Так называется некая сумма, отложенная про запас, на случай поломки или износа оборудования. Ее должно быть достаточно, чтобы купить новую технику без риска влезть в другие источники и активы. Их можно использовать как вложения в новую идею.

Внутренние источники финансирования бизнеса

Выданные займы

Те средства, которые были выданы клиентам на кредитной основе. При необходимости их можно востребовать.

Удержание зарплат

Работник имеет право получить оплату за проделанный труд. Однако, если требуется дополнительно вложиться в новый проект, можно на месяц–другой воздержаться от выплаты, предварительно договорившись с персоналом. Такой метода сопряжен с большим риском, так как увеличивает долг компании и провоцирует рабочих на забастовки.

Факторинг

Возможность отстрочить платежи фирме-поставщику путем обещаний выплатить все с процентами позднее.

Продажа активов

Актив – это любой вещественный или нематериальный ресурс, который имеет свою цену. Если у предприятия или ее участников есть неиспользующиеся активы, например земля или складское помещение, то их можно продать, а вырученные деньги вложить в новый, перспективный проект.

Резервная прибыль

Деньги, которые отложены про запас, на случай непредвиденных расходов или для устранения последствий форс-мажоров и стихийных бедствий.

Перераспределение средств

Выручит, если организация одновременно занимается несколькими направления. Нужно определить наиболее продуктивное и перевести финансы на него с остальных, менее эффективных.

Внутреннее финансирование предпочтительнее, так как не подразумевает вмешательств со стороны с последующей частичной или даже полной потерей основного контроля над деятельностью предприятия.

Внешние источники

Внешние источники финансирования – это применение финансовых средств, полученных извне, для продолжения деятельности компании.

В зависимости от вида и продолжительности, внешнее финансирование бывает привлеченным (от инвесторов и государства) и заемным (кредитные фирмы, физические и юридические лица).

Примеры внешних источников финансирования:

  • кредиты,
  • лизинг,
  • овердрафт,
  • облигации,
  • торговые займы,
  • долевое финансирование,
  • слияние с другой организацией,
  • продажа акций,
  • государственное спонсорство.

Виды внешних источников финансирования бизнеса

Кредиты

Кредит – самый распространенный способ получить деньги на развитие, потому что его не только можно быстро получить, но выбрать наиболее приемлемую программу. Кроме того, кредитование доступно большинству владельцев фирм.

Выделяют два основных вида кредитов:

  • коммерческий (предоставляется фирмой-поставщиком в виде отсрочки платежа),
  • финансовый (собственно денежный заем от финансовых организаций).

Кредит выдается под оборотный капитал или имущество фирмы. Его сумма не может превышать 1 млрд рублей, которые компания обязана вернуть в течение 3 лет.

Лизинг

Лизинг считается одним из типов кредитования. От обычного кредита он отличается тем, что организация может взять в аренду технику или оборудование и, осуществляя свою деятельность с их помощью, постепенно выплачивать законному владельцу полную сумму. Другими словами, это полная рассрочка.

По лизингу возможно арендовать:

  • целое предприятие,
  • участок земли,
  • постройку,
  • транспорт,
  • технику,
  • недвижимость.

Как правило, лизинг-компании идут на встречу и предоставляют наиболее выгодные условия заемщику: они не требуют залога, не накидывают проценты и индивидуально составляют график приема платежей.

Оформление лизинга проходит гораздо быстрее, чем кредита за счет отсутствия необходимости предоставлять большое количество документов.

Овердрафт

Овердрафтом называют форму кредитования банком, когда основной счет предприятия привязывают к кредитному счету. Максимальная сумма равна 50% от месячного денежного оборота самой фирмы.

Таким образом, банк становится незримым финансовым партнером, который всегда в курсе коммерческой обстановки: если организации необходимы вложения на любые нужды, на ее счет автоматически поступают средства из банка. Однако если к концу оговоренного срока выданные деньги не будут возвращены банковскому учреждению, будет выставлен процент.

Облигации

Под облигациями предполагают кредит с процентной ставкой, который выдает инвестор.

По времени могут быть долгосрочные (от 7 лет), среднесрочные (до 7 лет) и краткосрочные (до 2 лет) облигации.

Существуют два варианта облигаций:

  • купон (кредит выплачивается с равной разбивкой процента за 2, 3 или 4 раза в течение года),
  • дисконт (кредит выплачивается за несколько раз в течение года, но процентная ставка может различаться от раза к разу).

Торговые займы

Данный метод внешнего финансирования подходит, если сотрудничающие друг с другом предприятия согласны получать оплату в натуральном виде, товаром или услугой, то есть обмениваться продуктом производства.

Лизинг как одна из форм внешнего финансирования

Долевое финансирование

Подобный источник подразумевает вовлечение в состав учредителей нового члена, инвестора, который путем вложения своих средств в уставной капитал, расширит или стабилизирует финансовые возможности компании.

Слияние

При необходимости можно найти другую компанию с такими же проблемами с финансированием и произвести слияние фирм. Сэкономив за счет масштабности, организации-партнеры могут найти более выгодный источник. Каким образом? Чтобы взять тот же самый кредит, фирма должна быть лицензирована, а чем она крупнее, тем больше шансов, что процедура получение лицензии увенчается успехом.

Продажа акций

Продавая даже небольшое количество акций компании, можно существенно пополнить бюджет. Также есть шанс, что фирмой заинтересуются крупные капиталисты, готовые инвестировать в производство. Но нужно быть готовым делиться контролем: чем больший поток инвестиций будет со стороны, тем большим куском доли нужно будет делиться.

Государственное спонсорство

Отдельный вид внешнего финансирования. В отличие от банковского кредита, государственное спонсорство подразумевает бесплатный и безвозвратный заем денег. Все же его получить не так просто, потому что нужно соответствовать одному важному критерию – входит в сферу интересов государственных органов.

Госфинансирование бывает нескольких видов:

  • капиталовложения (если на постоянной основе, то государству отходит контрольный пакет акций),
  • субсидии (частичное спонсорство),
  • заказы (государство заказывает и покупает продукцию, обеспечивая фирме стопроцентную реализацию товара).

Внешнее финансирование сопряжено с большими рисками, и к нему лучше прибегать в случае, когда не удается справиться с кризисом в компании своими силами.

Плюсы и минусы внутренних и внешних источников финансирования

Источник Плюсы Минусы
Внутренний

– простота привлечения финансов,

– отсутствие потребности просить разрешение на трату,

– отсутствие необходимости выплат по процентным ставкам,

– сохранения контроля над деятельностью;

– ограниченное количество финансов,

– ограничения в расширении.

Внешний

– неограниченность финансового потока,

– возможность смены оборудования,

– увеличение оборотов и, соответственно, прибыли;

– высокий риск банкротства,

– необходимость выплачивать процентные ставки,

– необходимость прохождения через бюрократические проволочки.

Как выбрать источник финансирования

От правильного выбора источника финансирования зависит эффективность и прибыль всей организации в целом. Прежде всего бизнесмену стоит сверить свои действия со следующим перечнем:

  1. Дать точные ответы на следующие вопросы: для чего нужно финансирование? сколько денег понадобится? когда фирма сможет их вернуть?
  2. Определиться со списком потенциальных источников обеспечения.
  3. Начиная с самых дешевых и заканчивая самыми дорогими, составить иерархию.
  4. Посчитать затраты и окупаемость бизнес-идеи, для которой ведется поиск источников.
  5. Подобрать самый оптимальный вариант финансирования.

Понять, насколько выбор источника финансирования был оправдан, можно только по результатам работы, спустя время: если производительность и оборот организации возросли, значит, все было сделано правильно.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

2.7 Основные источники финансирования бизнеса

База знаний ЕГЭ Обществознание 13-08-2017, 10:05

Видеоурок:

    Лекция:

    Слова бизнес и предпринимательство в русском языке часто используются как синонимы. Но это не одно и то же. В деятельности бизнесмена и предпринимателя есть сходства и различия. Сходством является цель извлечения собственной выгоды от того или иного вида коммерческой деятельности. Отличия в способе организации этой деятельности. Если предприниматель воплощает собственные новые идеи бизнеса в жизнь, то бизнесмен покупает готовый бизнес или создаёт нечто подобное уже существующему. И начинающему бизнесмену, и тому, чей бизнес процветает необходимо финансирование — снабжение бизнеса деньгами и финансовыми ресурсами.

    Различают внутренние и внешние источники финансирования. Внутренние источники формируются в результате хозяйственной деятельности предприятия. К ним относятся прибыль и амортизационные отчисления (средства, накапливаемые для ремонта или замены изношенного оборудования). Амортизационные отчисления включены в себестоимость продукции и входят в цену за единицу товара. К внутренним источникам также относится доход от реализации неиспользуемых активов. К примеру, если у бизнесмена имеется свободное помещение он может сдавать его в аренду, а доход вложить в бизнес. Роль внутренних источников для предприятия велика, поскольку они определяют способность фирмы к самофинансированию.

    Однако внутренние источники оказываются недостаточными для наращивания необходимого объёма производства, тогда бизнесмен ищет средства из внешних источников. Самым распространенным из них является банковский кредит. Кроме того, бизнесмен может привлечь займы, средства страховых фондов и инвестиционных компаний. Одним из способов увеличения собственных средств производителя является безвозмездная помощь государства в форме субсидирования малого бизнеса. Предприятия могут увеличить финансирование и за счёт эмиссии ценных бумаг (выпуска акций и облигаций).

    Стоит иметь ввиду то, что, выбирая тот или иной источник финансирования, бизнесмен должен делать прогноз изменений в составе капитала фирмы. Привлечение большого объёма внешнего финансирования приводит к снижению независимости и контроля производителя над своим предприятием. Тогда как внутреннее финансирование делает предприятие независимым и упрощает управление им.

    Источники финансирования бизнеса

    Внутренние

    Прибыль фирмы

    Амортизационные отчисления

    Доходы от собственности

    Внешние

    Банковский кредит

    Заёмные средства

    Средства страховых фондов

    Инвестиции

    Эмиссия ценных бумаг

    Государственные средства (субсидии)

    Вопрос: Способы и методы вхождения в бизнес

    Предпринимательская деятельность начинается с поиска идей нового продукта или услуги. Сформированная идея может быть не только собственной, «выстраданной», но и заимствованной. Поэтому для реализации идеи в первом случае создается новое предприятие, а во втором — можно купить уже существующий бизнес. И в обоих случаях существует множество подходов.

    Таким образом, традиционно выделяются три основных способа вхождения в бизнес:

    — Создание нового предприятия «с нуля» в соответствии с вашими индивидуальными наклонностями и увлечениями, т.е. регистрируете с самого начала фирму или оформляете предпринимательство физического лица.

    — Покупка существующего бизнеса — находите фирму с определенными характеристиками и покупаете ее.

    — Приобретение франчайзы (франшизы), т.е. вы покупаете права на понравившуюся вам марку желательно широко известную. За определенную сумму от франчайзера (владельца марки, который дает право ее использовать) вы получите (или не получите) запасы продукции, полезные советы, услуги по подготовке кадров и в целом более короткий путь к покупателям.

    — бизнес система сетевого маркетинга.

    Проникновение в малый бизнес любым из этих способов требует тщательно составленного бизнес-плана, который укажет путь среди конкурентов, бюрократии, многообразия товаров и услуг.

    Создание нового предприятия «с нуля»

    Около 2/3 основателей нового дела создают новые фирмы, т.е. начинают с нуля. Большинство основателей собственных фирм уже имеют опыт практической работы в малых фирмах и считают, что залогом их успеха является:

    — Во-первых, умение совершенно делать обычные вещи

    — Во-вторых, умелое использование налаженных профессиональных связей.

    Почему люди преимущественно выбирают именно такой способ вхождения в бизнес?
    Одной из причин в числе других является недостаточная информация об иных способах.

    Сравнительный анализ создания фирмы «с нуля»

    Преимущества:

    — возможность построить бизнес в соответствии с идеями и планами самого предпринимательства;

    — отсутствие риска унаследовать фирму с плохой репутацией;

    — в связи с оригинальностью концепции бизнеса необходимо новое предприятие.

    Недостатки:

    — недостаточная емкость рынка для нового бизнеса;

    — относительно высокие затраты на создание нового бизнеса;

    — отсутствие «имени» в момент выхода на рынок.

    Практические советы при создании собственного бизнеса «с нуля»:

    — использование опыта аналогичного бизнеса;

    — быть профессионалом в выбранной сфере деятельности;

    — проработать основы начала бизнеса вначале на бумаге.

    Покупка существующего бизнеса

    Для реализации собственного бизнеса, в том числе и собственной идеи, необязательно создавать предприятие «с нуля» — можно купить уже существующий на рынке реально действующий бизнес. Таким образом, можно снизить риски начала бизнеса. С этой целью необходимо, прежде всего, найти списки продаваемых предприятий. Такие списки публикуются в ряде специализированных изданий и в Интернете:

    Следует вместе с тем ориентироваться в преимуществах и недостатках такого способа вхождения в бизнес.

    Преимущества:

    — Позволяет получить немедленный источник прибыли;

    — Существующий бизнес может иметь наиболее выгодное месторасположение;

    — Наличие сформировавшегося обученного коллектива работников, контингента поставщиков, налаженных деловых связей;

    — Известность результативности и эффективности деятельности фирмы;

    — Часто цена покупки меньше затрат на создание нового бизнеса;

    — Облегчается процесс финансирования фирмы, поскольку имеются уже активы для залога.

    Недостатки:

    — Можно приобрести плохо работающую фирму;

    — Можно унаследовать враждебное отношение к фирме;

    — Месторасположение фирмы может быть неподходящим в будущем;

    — Возможна ситуация, при которой трудно изменить на фирме уже налаженный бизнес;

    — Можно заплатить слишком дорого за фирму.

    Следует также иметь в виду, что покупка-продажа бизнеса тоже может быть в качестве самостоятельной предпринимательской идеи. Суть ее заключается в том, что покупается бизнес, который борется за выживание или находится на грани банкротства. Затем проводится его реорганизация, налаживается бизнес и продается как прибыльный, т.е. он раскручивается, а затем продается с прибылью для предпринимателя.

    Успех любой покупки фирмы зависит главным образом от самого предпринимателя — от того, как он продумал и реализовал сделку, как реорганизовал производственный процесс на фирме. На первом этапе необходимо составить список продаваемых предприятий. По каждому из них составляется краткая справка (система управления, продукт, услуги, финансовое состояние, кадровая ситуация, организация производственного процесса). Отбирается несколько из них для более тщательного анализа.

    Необходимо также оценить альтернативные вложения денег, например, может быть выгоднее эти деньги положить на депозитный счет. Иначе говоря, надо сравнивать возможный уровень доходности вложений денежных средств.

    Прежде всего, оцените сколько денег вы намерены вложить в бизнес. Каков срок возврата этих денег. Оцените свое время в цифрах

    Практические советы при покупке бизнеса:

    — изучение преимуществ и недостатков покупки бизнеса;

    — оценка рыночной перспективы бизнеса;

    — понимание роли адвокатов (юристов), брокеров, оценщиков бухгалтеров в процессе приобретения бизнеса;

    — знание как можно защититься от бесчестного продавца;

    — оцените нематериальные активы;

    — проведите оценку рыночной стоимости выбранного бизнеса.

    Приобретение франчайзы

    Суть франчайзинга заключается в том, что в обмен на часть прибыли и своей независимости вы получаете достаточно известный в мире товарный знак, проверенный временем метод ведения бизнеса и целый пакет технологий и ноу-хау.

    Быть получателем франшизы – это метод ведения бизнеса подходит не для каждого, т.к. это не то же самое, что быть владельцем самостоятельного бизнеса. Получатели франшизы – уникальный гибрид босса и служащего. Вы владеете и управляете вашим делом по франшизе, но вы должны следовать системе и указаниям франчайзера по усовершенствованию бизнеса.

    Вы на постоянной основе выплачиваете процент от продаж за опыт франчайзера, его поддержку, национальные рекламные кампании и прочную репутацию.
    Таким образом, для предпринимателей франчайзинг является одним из способов стать владельцем собственного дела, получив знания и опыт ведения прибыльного бизнеса в определенной сфере на основе использования определенных практических стандартов.

    Международная ассоциация франчайзинга в настоящее время выделяет 75 отраслей хозяйствования, в которых используются франчайзинговые методы. В основном это такие виды деятельности в которых работу можно стандартизировать и передать соответствующий опыт ведения бизнеса тем, кто не имеет соответствующего опыта в данной сфере бизнеса. Среди основных франчайзинговых видов бизнеса наибольшее распространение получили:

    — Бухгалтерский учет

    — Авторемонт

    — Книжные магазины

    — Детская одежда

    — Строительство

    — Продовольственные магазины

    — Рестораны

    — Магазины косметических товаров

    — Образование

    — Услуги по трудоустройству

    — Гостиницы

    — Прачечные и химчистка

    — Услуги по уборке

    — Фотостудии

    — Туризм.

    Франчайзинг – это такая организация бизнеса, в которой компания (франчайзер) передает независимому человеку или компании (франчайзи) право на продажу продукта и услуг этой компании.

    Для того, чтобы франчайзинговые отношения были взаимовыгодными для обеих сторон, необходимо детально проработать соответствующее франчайзинговое соглашение (договор), который по сути дела регламентирует франчайзинговый бизнес. В этом договоре четко обозначаются все правила и обязанности сторон, и самое главное, он не подлежит каким-либо изменениям и дополнениям в дальнейшем. Поэтому такое соглашение должно быть очень тщательно проработано совместно с юристом, консультантом.

    Основные преимущества данного способа вхождения в бизнес заключаются в следующем:

    — Снижение риска начала бизнеса ввиду наличия поддержки и передачи опыта;

    — С приобретением франшизы приобретается и репутация данной марки, товарного знака (имя);

    — Снижение риска ведения бизнеса в дальнейшем ввиду также наличия постоянной внешней поддержки;

    — Оказание помощи в приобретении соответствующего оборудования, сырья и передача во многих случаях проверенных временем партнерских связей.

    В связи с тем, что устанавливаются четкие территориальные границы франчайзингового бизнеса, то отсутствует угроза начала такого же бизнеса со стороны других франчайзеров.

    Около 2/3 основателей нового дела создают новые фирмы, т.е. начинают с нуля. Большинство основателей собственных фирм уже имеют опыт практической работы в малых фирмах и считают, что секретом их успеха может быть: во-первых, умение выполнять обыкновенные вещи, а во-вторых – умело использовать налаженные профессиональные связи.

    Чтобы открыть собственный бизнес, не обязательно создавать новую фирму. Иногда выгоднее купить уже существующий бизнес, что значительно снижает риск предпринимательского начала.

    Приобретение франшизы, т.е. лицензии один из вариантов начала бизнеса. Её приобретение дает индивидуальному предпринимателю (фирме) право на продажу (производство) товаров или услуг крупной фирмы, уже хорошо известной потребителю. В широком понимании франчайзинг – это метод ведения бизнеса, основанный на долгосрочных отношениях между двумя сторонами. В основе таких отношений лежит франшиза, т.е. лицензия на право использования “имени бизнеса” широко известной компании. За пользование таким правом покупатель франчайзинга выплачивает известной компании, которая продала франшизу первоначальный взнос, а далее осуществляет ежемесячные платежи.

    Еще одной альтернативой вхождения в бизнес есть компании сетевого маркетинга. Одно из преимуществ этого бизнеса — низкие начальные затраты. Компании сетевого маркетинга сосредотачиваются на со­здании, или восстановлении человека, а затем человек мо­жет продолжать строить собственный бизнес. Все что нужно, как правило, найти компанию сетевого маркетинга, которая имеет образовательную программу, сосредоточенную скорее на формирование личности, чем на планах продажи компании или продукции. Для людей, которые хотят использовать систему сетевого мар­кетинга, чтобы строить бизнес, цена входа — намного ниже, риск также более низкий, а обучение и под­держка, которую предоставляет компания, будут руководить процессом развития.

    Независимое предпринимательство связано с постоянной готовностью идти на риск и поиском новаторских решений. Поэтому большинство людей отдает предпочтение таким формам предпринимательской деятельности, которые дают большую уверенность и надежность в достижении цели. Именно для такой категории людей заманчив франчайзинг и сетевой маркетинг как один из способов вхождения в бизнес.

    Методы вхождения в бизнес

    1. Стажировка — самый без рисковый и самый надежный метод вхождения в бизнес.

    2. через приобретение

    3. внутреннее развитие

    Вхождение путем внутреннего развития означает создание новой хозяйственной единицы в отрасли, включая новые производственные мощности, систему сбыта, коммерческие отношения и т.д.

    Вхождение в отрасль путем приобретения бизнеса требует совершенно иной схемы анализа, чем вхождение через внутреннее развитие, поскольку не ведет к появлению в отрасли нового предприятия в прямом смысле. Эффективности рынка способствует тот факт, что продавец, как правило, имеет выбор и может сохранить и продолжать свой бизнес. В некоторых ситуациях продавец по разным причинам вынужден неотвратимо продавать свой бизнес и поэтому склонен принять любую цену, предлагаемую рынком.

    Выбирая источники финансирования бизнес-идей, большинство предпринимателей не учитывают, что инвестиции необходимы не только на этапе открытия, а и на протяжении всего процесса жизнедеятельности созданного предприятия. Хотите, чтобы проект был успешным и долгосрочным — изучите способы изыскания средств!

    Понятие «финансирование бизнеса» и классификация

    Данный термин означает снабжение (обеспечение) предпринимательской деятельности денежными ресурсами. Зависимо от места возникновения материальных средств различают внутреннее и внешнее финансирование.

    На начальном этапе формирования производственного процесса руководители задействуют внешние ресурсы, происхождение которых обеспечивают следующие источники:

    • государство;
    • банковские организации;
    • акционеры;
    • некоммерческие компании;
    • фирмы-партнеры;
    • физические лица.

    Когда производство начинает приносить доход, появляется возможность привлекать внутренние ресурсы, среди которых:

    • чистая прибыль;
    • доходы будущих периодов;
    • амортизация (отчисления на оборудование);
    • целевые резервы, выделяемые на покрытие предстоящих затрат.

    В идеале эффективный и прибыльный бизнес — самоокупаемый и не требующий привлечения затрат со стороны. Однако на первых порах и в период расширения сферы деятельности сложно обойтись без внешних видов финансирования — далее о каждом из них в подробностях.

    Распространенная среди субъектов хозяйственной деятельности практика — привлечение заемных денег. Чтобы сохранить право полноценно распоряжаться собственным бизнесом, большинство предпринимателей берут ссуды, кредиты, займы.

    Займы от банков занимают лидирующую позицию среди способов финансирования малого бизнеса, охватывая расширенный спектр назначения затрат: промышленные, потребительские, сельскохозяйственные, ипотечные ссуды.

    Плюсы:

    • оперативное решение о выдаче;
    • самостоятельное распределение средств без контроля и указаний со стороны инвестора.

    Минусы:

    • малый срок пользования (стандарт — 36 месяцев);
    • необходимость предоставления залогового имущества; обязательная выплата процентов и страховых взносов.

    Лизинговые программы

    Лизинг — комплексная форма финансового кредитования, основанная на предоставлении основных фондов в аренду с последующим выкупом.

    Предметом лизинга могут выступать предприятия, земельные участки, транспортные средства, оборудование, имущество (движимое и недвижимое).

    Плюсы:

    • финансирование исчисляется в 100%-ном соотношении со стоимостью оборудования — для сравнения, банки требуют 10–15% от цены;
    • отсутствует требование предоставления залога — таковым выступает арендуемое (покупаемое) оборудование (участок, транспорт);
    • долг в балансе организации не увеличивается;
    • более лояльные условия в сравнении с ссудой банка;
    • все платежи лизингополучателя относятся в издержки предприятия.

    Минусы:

    • при оформлении лизинга может потребоваться первоначальный взнос — до 30% от стоимости имущества;
    • для предпринимателей, работающих по упрощенной системе налогообложения, подходят не все схемы лизингового кредитования — следует внимательно выбирать компанию для сотрудничества;
    • на сумму лизинга начисляется НДС.

    Форма взаиморасчетов между фирмами. Вы можете заказать необходимый товар (оборудование) с отсрочкой оплаты. Такой способ часто используют предприниматели, чьей деятельностью является реализация продукции другого производителя: на закупку берут оптовую партию товара, а расчет делают после его продажи в розничной сети.

    Возможен и способ взаимовыгодного сотрудничества между фирмами разных направлений — заказанный товар (услуга) оплачивается в натуральной форме — тем, что производит другое предприятие.

    Государственные дотации, налоговые льготы

    Начинающие предприниматели получают помощь государства в организации бизнеса. Одно из средств такой помощи — дотации. Это разовые выплаты от государства, органов местного самоуправления или международных организаций на покрытие части затрат, капитальных издержек или взносов.

    Кроме того, в системе налогообложения предусмотрены специальные условия для индивидуальных предпринимателей (ИП), регламентируемые Федеральным законом № 477-Ф3.

    Получить право на налоговые каникулы (обнуление налоговой ставки) в 2016 году могут следующие ИП:

    • зарегистрированные впервые;
    • выбравшие одну из схем налогообложения — упрощенную (УСН) или патент (ПСН);
    • ведущие деятельность в социальной, производственной или научной отраслях.

    Каникулы установлены не по всей территории России, в каждом регионе они устанавливаются местной властью на свое усмотрение. Льгота действует и в 2020 году. Обратите внимание, что она рассчитана на два налогового периода (года) для каждого конкретного ИП.

    Все же, какой бы хорошей и перспективной ни выглядела идея, минимизируйте траты и полагайтесь на собственные ресурсы, помня пресловутую поговорку: «Берешь чужое, а отдаешь свое!»

    Гранты и другие источники финансирования проекта

    Наиболее привлекательной формой финансирования малого бизнеса несомненно является получение гранта — безвозмездной целевой субсидии на научные исследования, обучение, лечение и реализацию социальных проектов. Однако, чтобы государственный или коммерческий грант достался именно вам, идея должна соответствовать следующим критериям:

    1. представление доказательного обоснования важности проекта;
    2. быстрая окупаемость — гранты выделяют на короткий срок (от нескольких месяцев до года);
    3. четко разработанный план реализации бизнес— идеи с указанием сроков достижения поставленных целей;
    4. готовность взять на себя определенную часть затрат;
    5. отчет за каждую потраченную из выделенных средств копейку.

    Хотя государственные гранты больше рассчитаны на поддержку ученых и молодых специалистов, на субсидирование малых форм собственности в России ежегодно выделяются средства из бюджета.

    Параллельно на государственном и региональном уровнях разрабатываются программы поддержки начинающих предпринимателей — информация о действующих проектах представлена в территориальных центрах занятости и на официальном сайте Министерства финансов.

    Иностранные инвесторы также подыскивают перспективных представителей малого бизнеса и готовы вкладывать в развитие интересных проектов внушительные суммы. Однако, учтите, что такие «доноры» зачастую требуют взамен долю собственности или большой процент от прибыли, а также выставляют условие об официальном закреплении за собой авторства на идею.

    Если без привлечения дополнительных инвестиций не обойтись, еще раз удостоверьтесь в правильности принятого решения, просчитайте все возможные риски и выставьте себе временные рамки для погашения займа, в которые точно уложитесь!