СВ-Принт

АНАЛИЗ ПРЕДПРИЯТИЯ ОНЛАЙН

1. Общая характеристика предприятия ООО «Гайдинг-ресурс»

Основные экономические показатели:

1. 2019 год. ООО «Гайдинг-ресурс» завершило 2019 год с чистой прибылью в 203,30 млн. руб. по сравнению с убытком 142,40 млн. руб. годом ранее. Объем продаж компании ООО «Гайдинг-ресурс» увеличился в 78,93 раза до 538,23 млн. руб.

2. 2018 год. Продажи ООО «Гайдинг-ресурс» за отчетный период сократились в 3,55 раза до 6,82 млн. руб. с 24,22 млн. руб. годом ранее. Это следует из отчета компании. Себестоимость продукции за отчетный составила 12,31 млн. руб. Чистый убыток ООО «Гайдинг-ресурс» за 2018 год снизился на 47,16% до 142,40 млн. руб. с 269,49 млн. руб. за аналогичный период прошлого года.

Помощь с анализом в практической части ОНЛАЙН ЗДЕСЬ

3. 2017 год. Чистый убыток ООО «Гайдинг-ресурс» за 2017 год увеличился в 5,6 раза до 269,49 млн. руб. с 48,16 млн. руб. за аналогичный период предыдущего года. Выручка компании за отчетный период повысилась в 4,43 раза до 24,22 млн. руб. с 5,47 млн. руб. за аналогичный период прошлого года. Прибыль от продаж составила 1,31 млн. руб.

2. Анализ финансовой деятельности предприятия

В соответствии с бухгалтерским балансом за 2017-2019 гг. компании проведем анализ динамики и структуры актива и пассива баланса ООО «Гайдинг-ресурс». В табл. 1 отражена динамика актива баланса ООО «Гайдинг-ресурс» за 2012-2019 гг.

Таблица 1
Динамика актива баланса ООО «Гайдинг-ресурс» в 2017-2019 гг., тыс. руб.

Наименование	2017 г.	2018 г.	Абс. прирост к 2017, тыс. руб.	Темп роста к 2017, %	2019 г.	Абс. прирост к 2018, тыс. руб.	Темп роста к 2018, %
Нематериальные активы				0,0			100,0
Основные средства				277,1			173,0
Финансовые вложения				97,7			-100,0
Прочие внеоборотные активы				0,0			0,0
Запасы				599,7			49,2
Дебиторская задолженность				17,6			803,7
Денежные средства и денежные эквиваленты				0,0			100,0
Прочие оборотные активы				0,0			0,0
Баланс				298,8			133,2

На основе данных табл. 1 следует отметить, что в течение 2017-2019 гг. в ООО «Гайдинг-ресурс» происходит увеличение валюты баланса, так по сравнению с 2017 г. произошел рост валюты баланса почти в 3 раза, а по сравнению с 2018 г. в 1,3 раза, что свидетельствует о расширении сфер деятельности компании.

Анализ финансовой деятельности

В 2019 г. ООО «Гайдинг-ресурс» были приобретены нематериальные активы в размере 2164 тыс. руб.
В рассматриваемый период в ООО «Гайдинг-ресурс» происходит рост основных средств в 2018 г. в 2,77 раза до уровня 745828 тыс. руб., а в 2019 г. в 1,7 раза до уровня 1290488 тыс. руб., что связано с направлением в 2019 г финансовых вложений на расширение площадей для выращивания поголовий скота. В условиях построения грамотной политики реализации продукции ООО «Гайдинг-ресурс» в 2019 гг. происходит снижение затоваривания готовой продукцией, которое произошло в 2018 г. до уровня 261820 тыс. руб., что ниже уровня 2018 г. почти в 2 раза. При этом следует отметить отрицательную тенденцию по росту дебиторской задолженности в 2019 г., рост по которой произошел в 8 раз. Также в 2019 г. предприятием наращивается объем денежных средств до уровня 37134 тыс. руб., которые руководство предприятия планирует в будущем отчетном периоде пустить на расширение производства.

Помощь с анализом в практической части ОНЛАЙН ЗДЕСЬ

В табл. 2 отражена динамика пассива баланса ООО «Гайдинг-ресурс» за 2012-2019 гг.

Таблица 2
Динамика пассива баланса ООО «Гайдинг-ресурс» в 2017-2019 гг., тыс. руб.

Наименование	2017 г.	2018 г.	Абс. прирост к 2017 г., тыс. руб.	Темп роста к 2017, %	2019 г.	Абс. прирост к 2018 г., тыс. руб.	Темп роста к 2018, %
Уставный капитал				0,0			0,0
Нераспределенная прибыль				0,0			0,0
Долгосрочные заемные средства				167,9			56,0
Прочие обязательства				0,0			237,1
Краткосрочные заемные средства				0,0			255,4
Кредиторская задолженность				613,1			207,5
Баланс				298,8			133,2

На основе данных табл. 2 следует отметить, что к концу 2019 г. компания получила нераспределенный убыток в размере 256804 тыс. руб. Долгосрочные заемные средства в 2018 г. имели динамику роста на 67,9%, но в 2019 г. большая часть долгосрочных заемных средств предприятием была погашена до уровня 648453 тыс. руб. Прочие обязательства имеют тенденцию к росту, в 2019 г. рост прочих обязательств составил 237,1% до уровня 648954 тыс. руб.

Изменения краткосрочных заемных средств в ООО «Гайдинг-ресурс» также имеет тенденцию к росту. Краткосрочные заемные средства в 2019 г. выросли больше, чем в 2,5 раза и достигли значения 64353 тыс. руб. Так, к концу 2019 г. предприятие нарастила краткосрочную дебиторскую задолженность до уровня 42663 тыс. руб., что выше показателя 2018 г. на 107,5%, данная тенденция связана с ростом дебиторской задолженности и невозможности ее взаимозачета с кредиторской задолженностью.

Финансовый анализ деятельности организации

В процессе оценки имущественного положения ООО «Гайдинг-ресурс» изучим состав и структура ее активов и пассивов по данным баланса. Под структурой понимается процентное соотношение отдельных групп имущества внутри этих групп. Анализ структуры баланса позволяет изучить динамику изменения активов и пассивов предприятия за анализируемый период. Структура баланса ООО «Гайдинг-ресурс» за 2017-2019 гг. представлена в табл. 3.

Таблица 3
Структура баланса ООО «Гайдинг-ресурс» в 2017-2019 гг., %

Наименование	2017 г.	2018 г.	2019 г.	Доля в балансе 2017 г., %	Доля в балансе 2018 г., %	Доля в балансе 2019 г., %
Нематериальные активы				0,0	0,0	0,1
Основные средства				62,4	57,8	75,1
Финансовые вложения				0,5	0,2	0,0
Прочие внеоборотные активы				0,0	0,0	3,1
Запасы				20,6	41,3	15,2
Дебиторская задолженность				11,8	0,7	4,2
Денежные средства и денежные эквиваленты				4,7	0,0	2,2
Прочие оборотные активы				0,0	0,0	0,0
Уставный капитал				0,0	0,0	0,3
Нераспределенная прибыль				0,0	0,0	-14,9
Долгосрочные заемные средства				159,9	89,9	37,7
Прочие обязательства				0,0	36,7	65,3
Краткосрочные заемные средства				0,0	3,2	6,2
Кредиторская задолженность				0,8	1,6	2,5
Баланс				100,0	100,0	100,0

На основе данных табл. 3 следует отметить, что вертикальный анализ баланса ООО «Гайдинг-ресурс» отражает представленную ранее динамику. Так, наблюдается увеличение удельного веса основных средств с 62,4% в 2017 г. до 75,1% в 2019 г. при существенном снижении доли дебиторской задолженности с 11,8% до 4,2% и денежных средств и их эквивалентов с 4,7% до 2,2% в активе баланса.

Анализ финансово-экономической деятельности

В пассиве баланса происходит снижение удельного веса долгосрочных заемных средств с 159,9% в 2017 г. до 65,3% в 2019 г. и рост прочих обязательств до 65,3% соответственно. Такую же тенденцию увеличения доли в валюте баланса отмечают краткосрочные заемные средства — рост до 6,2%, краткосрочная кредиторская задолженность — рост с 0,8% до 2,5%.
Оценка финансовой деятельности осуществляется на основе агрегированного баланса ООО «Гайдинг-ресурс» (табл. 4).

Помощь с анализом в практической части ОНЛАЙН ЗДЕСЬ

Таблица 4
Агрегированный баланс ООО «Гайдинг-ресурс» за 2017-2019 г. в агрегированном виде, тыс. руб.

Актив	2017 г.	2018 г.	2019 г.
1. Внеоборотные активы (F)
2. Оборотные активы (Ra)
В том числе 2.1. Запасы (Z)
2.2. Дебиторская задолженность и прочие активы (ra)
2.3. Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения (d)
Баланс (B)
Пассив
4. Капитал и резервы (Ис)
5. Долгосрочные пассивы (Кт)
6. Краткосрочные пассивы (Kt)
В том числе: 6.1. Займы и кредиты (kt)
6.2. Кредиторская задолженность и прочие пассивы (rn)
Баланс (B)

Проведем анализ независимости ООО «Гайдинг-ресурс» от внешних источников, с помощью системы коэффициентов, отражающих устойчивость предприятия (табл. 5).

Таблица 5
Уровень независимости ООО «Гайдинг-ресурс» от внешних источников финансирования в 2017-2019 гг.

Показатель	Формула расчета	2017 г.	2018 г.	2019 г.
Коэффициент автономии		-0,6070	-0,3138	-0,1172
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств		-2,6476	-4,1871	-9,5353
Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств		0,5899	0,7238	0,2757
Коэффициент маневренности		2,0363	2,8489	7,6909
Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками формирования		-6,0076	-2,1649	-5,9119
Коэффициент имущества производственного назначения		0,8347	0,9931	0,9364
Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств		1,6118	1,3297	1,1283
Коэффициент автономии источников формирования запасов		-0,7729	-0,6888	-0,8250

На основе данных табл. 5 следует отметить, что в рассматриваемый период коэффициент автономии имел отрицательное значение, что говорит о полной зависимости ООО «Гайдинг-ресурс» от кредиторов.

В 2017 г. коэффициент соотношения заемных и собственных средств имеет так же отрицательное значение, что говорит о низкой финансовой устойчивости предприятия и преобладании заемных средств.

Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств за 2017-2019 гг. имеет динамику роста в 2018 г. и снижения в 2019 г. до 0,2757, что говорит о снижении доли оборотного капитала во внеоборотных активах.

Рост коэффициента маневренности за 2017-2019 гг. свидетельствует об увеличении вложения ООО «Гайдинг-ресурс» собственного капитала в наиболее маневренную часть активов. За период с 2017 г. данный коэффициент вырос до уровня в 7,6909.

Анализ финансовых показателей деятельности

Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками формирования в 2017-2019 гг. имеет отрицательное значение, что говорит о невозможности обеспечения запасов и затрат собственными источниками финансирования.

Коэффициент имущества производственного назначения на протяжении всего периода имел значение больше нормативного, что свидетельствует о высокой доле активов основной производственно-хозяйственной деятельности в общей стоимости активов ООО «Гайдинг-ресурс».

Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств на протяжении всего рассматриваемого периода указывает на то, что практически вся деятельность предприятия финансируется за счет заемных средств.

Помощь с анализом в практической части ОНЛАЙН ЗДЕСЬ

Коэффициент автономии источников формирования запасов имеет отрицательное значение в 2018-2019 гг., что указывает на отсутствие автономии собственных средств предприятия, так как деятельность ООО «Гайдинг-ресурс» осуществляется за счет заемных средств.

Оценим ликвидность баланса, сравнив средства по активу, сгруппированные по степени их ликвидности и расположенные в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, сгруппированные по срокам их погашения и расположенные в порядке возрастания сроков.

Рассчитав группы активов по формулам и группы пассивов по формулам, построим таблицу, отражающую ликвидность баланса ООО «Гайдинг-ресурс» в 2017-2019 гг. (табл. 6).

Таблица 6
Ликвидность баланса ООО «Гайдинг-ресурс» в 2017-2019 гг., тыс. руб.

Актив	2017 г.	2018 г.	2019 г.
А1
А2
А3
А4
Пассив	2017 г.	2018 г.	2019 г.
П1
П2
П3
П4

Таким образом, в 2017-2019 г. отношение актива и пассива баланса выглядит следующим образом:

2017 г.

А1 > П1;
А2 < П2;
А3 < П3;
А4 > П4.

2018 г.

А1 < П1;
А2 < П2;
А3 < П3;
А4 > П4.

2019 г.

А1 < П1;
А2 < П2;
А3 < П3;
А4 > П4.

На основании полученных отношений, следует отметить, что на протяжении 2017-2019 гг. баланс ООО «Гайдинг-ресурс» является абсолютно не ликвидным.

В рамках углубленного анализа платежеспособности предприятия произведем расчет относительных показателей ликвидности актива баланса, различающихся набором ликвидных средств (табл. 7).

Таблица 7
Относительных показатели ликвидности актива баланса ООО «Гайдинг-ресурс» в 2017-2019 гг., руб.

Показатель	Формула	Норма	2017 г.	2018 г.	2019 г.
Коэффициент абсолютной ликвидности		0,2	6,0889	0,0001	0,2502
Коэффициент критической ликвидности			21,2645	0,1447	0,7355
Коэффициент текущей ликвидности			47,7308	8,7337	0,2097

Таким образом, коэффициент абсолютной ликвидности указывает на то, что ООО «Гайдинг-ресурс» за счет имеющихся денежных средств и краткосрочных финансовых вложений, реализуемых быстро в случае надобности могло погасить в 2017 г. 608,8%, в 2018 г. – 0,01%, а в 2019 г. – 25,0% задолженности предприятия. Коэффициент в течение всего анализируемого периода (за исключением 2018 г.) имеет значение больше нормативного, что говорит о ликвидности ООО «Гайдинг-ресурс» на момент составления баланса. Снижение коэффициента абсолютной ликвидности говорит о снижении устойчивости функционирования предприятия.

Примеры анализа финансовой деятельности

Коэффициент критической ликвидности в 2018-2019 гг. ниже нормы, что говорит о снижении ликвидности баланса к 2019 г.

Коэффициент текущей ликвидности указывает на то, что в 2017 году за счет оборотных средств ООО «Гайдинг-ресурс» в 2019 г. ниже нормативного значения, что говорит о неликвидности предприятия в более отдаленной перспективе.

Помощь с анализом в практической части ОНЛАЙН ЗДЕСЬ

Проведем анализ деловой активности персонала ООО «Гайдинг-ресурс» с помощью исследования уровня и динамики показателей оборачиваемости (табл. 8).

Таблица 8
Уровень деловой активности в ООО «Гайдинг-ресурс» в 2017-2019 гг.

Показатель	Формула расчета	2017 г.	2018 г.	2019 г.
Коэффициент общей оборачиваемости капитала, оборотов		0,0562	0,0053	0,3134
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности, оборотов		0,4759	0,7608	7,4719
Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности, оборотов		7,2210	0,3317	12,6158
Фондоотдача внеоборотных активов, руб.		0,0893	0,0092	0,3997
Коэффициент оборачиваемости собственного капитала, оборотов		-0,0925	-0,0169	-2,6744
Коэффициент устойчивости экономического роста, руб.		1,0290	3,5205	-0,1011

На основе данных табл. 8 следует отметить, что происходит ускорение оборачиваемость капитала в 2019 г. до 0,3134, что говорит о повышении деловой активности ООО «Гайдинг-ресурс».

В 2017-2019 гг. дебиторская задолженность оборачивается медленнее, чем кредиторская задолженность, так как ООО «Гайдинг-ресурс» часто реализует свою продукцию в рассрочку. Происходит рост эффективности использования основных средств и прочих внеоборотных активов, о чем говорит увеличение фондоотдачи в 2019 г. до уровня 0,3997. Коэффициент оборачиваемости собственного капитала имеет отрицательное значение, то не участвует в хозяйственной деятельности предприятия, так как используются заемные средства.

Коэффициент устойчивости экономического роста в 2019 г. принимает отрицательное значение, что говорит о неэффективности экономической деятельности компании.

Помощь с анализом в практической части ОНЛАЙН ЗДЕСЬ

На протяжении рассматриваемого периода, только в 2019 г. ООО «Гайдинг-ресурс» получает положительный финансовый результат — чистую прибыль в размере 203304 тыс. руб. за счет роста выручки до уровня 538226 тыс. руб. (табл. 9).

Таблица 9
Финансовые результаты деятельности ООО «Гайдинг-ресурс» в 2017-2019 гг., тыс. руб.

Наименование	2017 г.	2018 г.	Абс. прирост к 2017, тыс. руб.	Темп роста к 2017, %	2019 г.	Абс. прирост к 2018, тыс. руб.	Темп роста к 2018, %
Выручка				28,2			7893,0
Себестоимость продаж				53,7			4256,6
Валовая прибыль				-420,8			-259,2
Коммерческие расходы				0,0			100,0
Прибыль				-420,8			-259,2
Проценты к получению				0,0			100,0
Проценты к уплате				344,4			167,6
Прочие доходы				66,9			448,8
Прочие расходы				46,8			55,6
Чистая прибыль				52,8			142,8

Рассчитаем показатели рентабельности деятельности ООО «Гайдинг-ресурс» и отразим их в табл. 10.
На основе данных табл. 10 следует отметить, что в 2019 г. ООО «Гайдинг-ресурс» получило 2,7 коп. прибыли на каждый затраченный рубль, при этом с каждого рубля продаж предприятия в 2019 г. получило 2,6 коп. прибыли с продаж. Но при этом за счет снижения скорости оборачиваемости оборотных активов, рентабельность совокупных активов в 2019 г. имела отрицательное значение за счет получения убытков, а значение рентабельности оборотного капитала стало положительным только за счет получения прибыли в указанном периоде. Так же следует отметить снижение эффективности использования собственного имущества компании.

Таблица 10
Показатели рентабельности деятельности ООО «Гайдинг-ресурс» в 2012-2019 гг., %

Таким образом, в течение 2017-2019 гг. в ООО «Гайдинг-ресурс» происходит увеличение валюты баланса. В 2019 г. ООО «Гайдинг-ресурс» были приобретены нематериальные активы в размере 2164 тыс. руб. В рассматриваемый период в ООО «Гайдинг-ресурс» происходит рост основных средств в 2018 г. в 2,77 раза до уровня 745828 тыс. руб., а в 2019 г. в 1,7 раза до уровня 1290488 тыс. руб., что связано с направлением в 2019 г финансовых вложений на расширение площадей для выращивания поголовий скота. В условиях построения грамотной политики реализации продукции ООО «Гайдинг-ресурс» в 2019 гг. происходит снижение затоваривания готовой продукцией, которое произошло в 2018 г. до уровня 261820 тыс. руб., что ниже уровня 2018 г. почти в 2 раза. При этом следует отметить отрицательную тенденцию по росту дебиторской задолженности в 2019 г., рост по которой произошел в 8 раз. Также в 2019 г. предприятием наращивается объем денежных средств до уровня 37134 тыс. руб., которые руководство предприятия планирует в будущем отчетном периоде пустить на расширение производства.

Анализ финансовых результатов деятельности предприятия

К концу 2019 г. компания получила нераспределенный убыток в размере 256804 тыс. руб. Долгосрочные заемные средства в 2018 г. имели динамику роста на 67,9%, но в 2019 г. большая часть долгосрочных заемных средств предприятием была погашена до уровня 648453 тыс. руб. Прочие обязательства имеют тенденцию к росту, в 2019 г. рост прочих обязательств составил 237,1% до уровня 648954 тыс. руб.

Изменения краткосрочных заемных средств в ООО «Гайдинг-ресурс» также имеет тенденцию к росту. Краткосрочные заемные средства в 2019 г. выросли больше, чем в 2,5 раза и достигли значения 64353 тыс. руб. Так, к концу 2019 г. предприятие нарастила краткосрочную дебиторскую задолженность до уровня 42663 тыс. руб., что выше показателя 2018 г. на 107,5%, данная тенденция связана с ростом дебиторской задолженности и невозможности ее взаимозачета с кредиторской задолженностью.

На протяжении 2017-2019 гг. баланс ООО «Гайдинг-ресурс» является абсолютно не ликвидным.

3. Рекомендации по совершенствованию финансовой деятельности предприятия

На основе проведенного анализа необходимо предложить рекомендации по совершенствованию финансовой деятельности ООО «Гайдинг-ресурс».

1. Основные задачи и ограничения. В 2018 году деятельность ООО «Гайдинг-ресурс» должна быть направлена на решение двух основных задач:

• — максимизация доходов и увеличение эффективности деятельности;
• — оптимизация расходов и оптимизация труда.

В рамках решения первой задачи ООО «Гайдинг-ресурс» необходимо работать по следующим направлениям:

• — максимизация доходов от реализации основной продукции, ориентация сотрудников блока продаж на эффективные каналы реализации;
• — максимизация доходов от реализации дополнительных услуг;
• — максимизация доходов от реализации основной продукции за счет адекватного ценообразования;
• — максимизация доходов от реализации основной продукции в кредит;
• — обеспечение эффективной работы по возврату ожидаемых поступлений по выданным займам;
• снижение запасов на складах.

Помощь с анализом в практической части ОНЛАЙН ЗДЕСЬ

Для решения второй задачи ООО «Гайдинг-ресурс» необходимо работать по следующим направлениям:

• — реструктуризация кредита, уменьшение долговой нагрузки;
• — оптимизация расходов;
• — обеспечение эффективной работы по управлению дебиторской задолженностью;
• — обеспечение эффективной работы по возврату просроченной задолженности и имущества компании;
• — передача управления частью дебиторской задолженности на аутсорсинг;
• — поддержка хорошей кредитной истории в банках-кредиторах и перед другими контрагентами;
• — мониторинг финансового состояния компании и финансовых рынков.

Основные ограничения по реализации антикризисной программы ООО «Гайдинг-ресурс» сводятся к следующему:

• — лимит финансовых средств, направляемых на оздоровление предприятия не должен превышать 1 млн. руб.;
• — ориентировочные сроки выхода на рентабельный уровень хозяйственной деятельности — 12 месяцев после начала реализации предложенных мероприятий;
• — запрет сокращения персонала компании;
• — выплата задолженностей должна быть произведена в первую очередь по краткосрочной задолженности.

2. Первоочередные меры. Первоочередные меры, которые должны быть применены в ООО «Гайдинг-ресурс» заключаются в следующем:

• — снятие социально напряженности на предприятии с помощью публикации для персонала Приказа о запрете сокращения персонала;
• — реструктуризация задолженности, путем подготовки и исполнения ряда последовательных сделок между ООО «Гайдинг-ресурс» и его кредиторами и дебиторами. Руководство ООО «Гайдинг-ресурс» должно стремится получить различного рода уступки со стороны кредиторов, предлагая взамен либо активы, либо всевозможные соглашения, которые значительно увеличивают вероятность платежей по задолженности. Уступки кредиторов могут включать сокращение общей суммы задолженности, освобождение от уплаты процентов, сокращение процентной ставки, отсрочки платежа и т.д.;
• — ликвидация «проблемных зон» (неэффективные инвестиционные проекты и участки с простаивающим оборудованием);
• — инвентаризация и оформление активов;
• — упорядочение закупок;
• — ликвидация сбоев в критических процессах с помощью организации контрольной работы;
• — повышение дисциплины и производительности труда.

3. Определение и развитие «точек роста». Руководству ООО «Гайдинг-ресурс» следует взять за основу два основных подхода к проведению постоянного улучшения существующих процессов:

а) проекты прорыва, ведущие или к пересмотру и улучшению существующих процессов, или внедрению новых процессов;
б) деятельность по поэтапному постоянному улучшению, проводимая работниками в рамках существующих процессов.

Анализ и диагностика финансовой деятельности

Помощь с анализом в практической части ОНЛАЙН ЗДЕСЬ

Таким образом, благодаря тому, что ООО «Гайдинг-ресурс» завершило 2019 год с чистой прибылью в 203,30 млн. руб. по сравнению с убытком 142,40 млн. руб. годом ранее. Объем продаж компании ООО «Гайдинг-ресурс» увеличился в 78,93 раза до 538,23 млн. руб. При реализации предложенных мероприятий по максимизации доходов, увеличению эффективности деятельности, оптимизации расходов и оптимизации труда, ООО «Гайдинг-ресурс» в ближайшее время сможет улучшить показатели финансовой деятельности за счет снижения кредиторской задолженности, более эффективной работе по возврату дебиторской задолженности, сворачиванию неэффективных производств.

Финансовый бизнес

Финансовый бизнес — это весьма привлекательный бизнес, и, по мнению многих экспертов, самый прибыльный и самый дорогостоящий вид предпринимательства. Суть данного вида бизнеса состоит в осуществлении операций купли-продажи различных финансовых активов с целью получения выгоды, как внутри государства, так и за рубежом. Чтобы иметь возможность осуществлять такие операции, необходимо существование специальных кредитно-финансовых институтов, под которыми сегодня понимают:

• Государство.
• Центробанк.
• Сеть коммерческих банков.
• Группа инвестиционных банков.
• Фондовые биржи.
• Валютные биржи.
• Электронные рынки.
• Хедж-фонды.
• Государственные и негосударственные пенсионные фонды.
• Страховые компании всех форм собственности.
• Различные торговые и коммерческие компании.
• Частные инвесторы (жители страны и зарубежья).

Если провести анализ деятельности всех этих структур, все их операции глобально можно свести к двум видам:

• Эмиссия денег (банкнот или казначейских билетов) и ценных бумаг(акций или облигаций).
• Оказание различных услуг финансового плана.

Особенности финансового бизнеса в современных условиях

Сейчас в мировой финансовой системе идет процесс интеграции всех мировых валютных центров и финансовых рынков. Во многом это стало возможным благодаря стремительному развитию Интернета и компьютерных технологий, которые привели «буквально» к революции в данной сфере. Существующие банковские системы позволяют осуществлять финансовые сделки мгновенно практически в режиме реального времени. Несомненно, эти особенности наложили свой отпечаток на существующий мировой финансовый рынок и его структуры.

Долгое время функцию мировой валюты на финансовых рынках играло золото. Нынешнее время внесло коррективы. И хотя до сегодняшнего дня резервы Центробанков стран называются золотовалютными, главную роль в их формировании играют свободно конвертируемые валюты, а также специальные средства заимствования (зачастую обозначаются как SDR).

Однако вид бизнеса финансовый изменился не только в положительную сторону, но и в отрицательную. Одной из самых важных и злободневных проблем является общая задолженность в международном масштабе, которая является главной причиной нынешних финансовых кризисов, локальных и глобальных. Тем не менее, финансовый бизнес не только не становится менее привлекательным, а наоборот постоянно растет и развивается. На сегодняшний день только в США около 45% граждан владеют ценными бумагами, к тому же, ведут активную работу на биржах. Россия также активно развивает финансовый бизнес, в стране насчитывается больше 1000 банковских учреждений, а также свыше 2000 эмитентов ценных бумаг.

Коммерческий банк как основной кредитно-финансовый институт

Формы финансового бизнеса довольно разнообразны, но самым распространенным видом кредитно-финансовых учреждений считается коммерческий банк. Открытие этого учреждения – дело весьма затратное. На сегодняшний день минимум средств необходимых для открытия коммерческого банка составляет больше 180 000 000 рублей, эти средства должны иметь легальное, установленное происхождение. Данное требование всего лишь одно из немногих требований, которое необходимо выполнить для получения лицензии.

Как правило, коммерческие банки осуществляют полный спектр финансовых услуг. Сегодня «джентльменский» набор финансовых услуг от коммерческого банка выглядит так:

• Сопровождение сделок в иностранной валюте.
• Посреднические услуги в сфере инвестиций.
• Безналичные расчеты.
• Кредитование.
• Экспертная оценка.
• Операции лизинга и факторинга.
• Прием средств на депозитное хранение.

Финансовый бизнес процесс осуществляется в виде расчетных (комиссионных), пассивных (за счет привлечения), а также активных (размещение активов) операций. Данный вид деятельности регламентируется Налоговым кодексом, а также другими законодательным актами РФ. В качестве контролирующей структуры выступает Центральный Банк.

Фондовая биржа — локомотив финансового бизнеса

Фондовые биржи обеспечивают экономическую систему «кровью» — деньгами, осуществляя эмиссию, а также вторичную куплю-продажу ценных бумаг. Чтобы зарегистрироваться и начать работу на фондовой бирже необходимо получить лицензию. Это дело весьма не простое, поскольку надлежит выполнить целый ряд условий и требований. По своей сути фондовая биржа — это посредническая структура между продавцами и покупателями ценных бумаг. Сначала ценные бумаги проходят процедуру листинга и информацию о них заносят в так называемый биржевой лист, с этого момента ценные бумаги приобретают статус фондовых ценностей. Котировка ценных бумаг происходит постоянно. Эта процедура сравнения курсов продавцов и покупателей обеспечивают честность и прозрачность при осуществлении актов купли-продажи ценных бумаг.

Проверенные способы заработка в финансовой сфере. Актуально для 2020 года

Начать бизнес в сфере финансов своевременное решение. Действительно, деятельность, связанная с деньгами, просто не может не приносить хороший доход. Но для того чтобы получить реальную прибыль и не прогореть на самом старте нужно внимательно отнестись к организации своего дела.

Существует множество различных бизнес идей, связанных с финансами. В роли наиболее популярных и прибыльных выступают следующие:

• Открытие микрофинансвой организации;
• Открытие пункта обмена валют;
• Торговля на финансовом рынке;
• Ломбард.

Каждое из этих направлений имеет свои преимущества и недостатки, которые нужно учесть перед началом работы.

Стоит отметить, что такой бизнес подойдет только для активных и целеустремленных людей, которые не бояться сложностей. Это обусловлено тем, что поначалу в кризис такая деятельность может быть даже убыточной. Но при своевременном отслеживании всех тенденций финансового рынка и оперативной реакции на грядущие изменения она позволит вам озолотиться.

Хотите узнать какие идеи помогут заработать в финансовой сфере? Читайте раздел в этом разделе.

Популярные бизнес-идеи «в сфере финансов»

Диверсификация — что это такое простыми словами

БИЗНЕС ФИНАНСОВЫЙ

Смотреть что такое «БИЗНЕС ФИНАНСОВЫЙ» в других словарях:

• Бизнес-решение — система, обеспечивающая функционирование электронного бизнеса, основанного на Интернет технологиях. Бизнес решение может быть реализовано в виде портала, каталога, электронного магазина и др. По английски: Business solutions См. также:… … Финансовый словарь

• Финансовый кризис 2008–2009 годов в России — См. также статью: Мировая рецессия конца 2000 х Финансовый кризис и рецессия 2008 2009 годов в России как часть мирового финансового кризиса стали возможными, по мнению помощника Президента России А. Дворковича, из за произошедшей интеграции … Википедия

• Бизнес-планирование — Бизнес план план, программа осуществления бизнес операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности. Бизнес план краткое, точное,… … Википедия

• Финансовый кризис в Белоруссии — Финансовый (экономический) кризис 2011 года в Республике Беларусь комплекс явлений в экономике страны, вызванный многолетним отрицательным сальдо торгового баланса и издержками элементов административно командной системы в экономике, и… … Википедия

• Финансовый кризис 2011 года в Беларуси — Финансовый (экономический) кризис 2011 года в Республике Беларусь комплекс явлений в экономике страны, вызванный многолетним отрицательным сальдо торгового баланса и издержками элементов административно командной системы в экономике, и… … Википедия

• бизнес-план — Документ, в котором систематизируются основные аспекты намеченного коммерческого мероприятия, проекта (его цели, пути и средства их реализации) для обоснования стратегии предстоящих действий и привлечения необходимых инвестиций (последнее… … Справочник технического переводчика

• Финансовый контроль — Контроль Виды финансового контроля Государственный контроль … Википедия

• Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации — (Финансовый университет) … Википедия

• Бизнес Люкс — Комплексная автоматизированная система «Бизнес Люкс» система управления в масштабах предприятия, построенная на базе современных технологий и платформ, являющихся основой для построения информационных систем. Комплексная автоматизированная… … Википедия

• Бизнес-план — (business plan) Подробный план на определенный период, часто на три, пять или десять лет, устанавливающий показатели, которых предприятие должно достичь. Бизнес план составляется на многих предприятиях, особенно в тех случаях, когда предприятие… … Финансовый словарь

Финансовый рынок

В современной экономической науке под понятием «финансовый рынок» понимается система экономических отношений, занимающаяся аккумуляцией, направлением и перераспределением всевозможных денежных активов – мировых валют, акций, ценных бумаг. Существуют две основные модели финансовых рынков:

• Континентальная финансовая система, базирующаяся на банковском финансировании;
• Англо-американская модель, в основе которой лежит система институциональных инвесторов, ориентированная на рынок ценных бумаг.

В XXI веке началась конвергенция рынков, вследствие чего происходит постепенное сближение и взаимопроникновение данных систем.

Развитие финансового рынка

Главной функцией финансового рынка является сбор и перераспределение между отраслями, странами, областями, секторами экономики и институциональными единицами мировых финансовых ресурсов. В настоящее время развитие финансового рынка идет высокими темпами, поскольку уровень интеграции локальных рынков и экономик в мировую экономику достаточно высок. Основным объектом сделок купли-продажи на финансовом рынке являются различные финансы, поэтому, в зависимости от формы финансовых активов финансовый рынок делится на следующие сектора:

• Валютный рынок;
• Кредитный рынок;
• Рынок инвестиций;
• Фондовый рынок (рынок ценных бумаг);
• Страховой рынок.

Деятельность финансового рынка

Деятельность финансового рынка заключается в перераспределении на платной основе финансовых активов. Также финансовый рынок является точным индикатором, отражающим в целом состояние экономики (мировой или локальной). Эффективность деятельности финансового рынка определяется набором экономических показателей, к которым относится валютный курс, госдолг, уровень инфляции, объем денежной массы, профицит/дефицит госбюджета и сальдо платежного баланса. Важнейшими аспектами деятельности финансового рынка являются межвременная торговля, перелив капитала, экономия издержек обращения и способствование процессу непрерывного производства в рамках экономических циклов.

Инструменты финансового рынка

Основная функция финансового инструмента – это гарантирование получения денег в результате его передачи или продажи. Финансовые инструменты подразумевают возникновение у одной стороны финансовых обязательств, а у другой стороны – финансовых активов. В качестве используемых инструментов финансового рынка применяются денежные обязательства. Такие обязательства есть у экономических субъектов и закреплены на уровне законодательства. Финансовые инструменты могут быть обезличенными (на предъявителя) и именными. К ним относятся:

Регулирование финансовых рынков

Стабильное функционирование и успешное развитие экономики обеспечивается грамотным регулированием финансовых рынков. В мировой экономической практике существуют две основные модели регулирования финансовых рынков:

• Основные функции контроля переданы СРО (саморегулирующимся организациям);
• Основные функции контроля возложены на государственные институты.

В Российской Федерации функционирует государственная модель регулирования, в которой регулятивную деятельность осуществляют Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР), Федеральная антимонопольная служба (ФАС), Министерство финансов и Центральный банк.

Организация финансового рынка

Основными участниками финансового рынка являются фондовые и валютные биржи, инвестиционные фонды, производственные и торговые компании. По функциям все участники делятся на инвесторов, эмитентов, предпринимателей, игроков, спекулянтов, хеджеров и арбитражеров. Значительную роль в обслуживании и организации финансового рынка играют так называемые финансовые посредники, которые экономят денежные ресурсы и обеспечивают стабильное финансирование нужд. К посредникам относятся банки и кредитные учреждения (кооперативы, союзы и ассоциации), а также инвестиционные компании, пенсионные фонды и страховые организации. Функции финансовых посредников сводятся к принятию и аккумулированию денежных средств под определенный процент.