СВ-Принт

Как узнать задолженность по налогам ИП в 2020 году?

Возникновения задолженности по налогам ситуация очень неприятная. Причем для ИП она усугубляется еще и тем, что может иметь более серьезные последствия, нежели для обычных граждан. Помимо назначения штрафных санкций, к бизнесмену могут применить и более строгие меры ответственности, к примеру, арест счета или лишение свободы до трех лет.

Чтобы избежать такой проблемы и заплатить положенную сумму, стоит заранее позаботиться о том, чтобы проверить на долги ООО или узнать задолженность по налогам у ИП. Рассмотрим подробнее, как это сделать в данной статье.

Как узнать, есть ли неоплаченные налоги

Есть несколько способов посмотреть данные о задолженности по организации или по ИП. Каждый из вариантов имеет свои особенности и нюансы, поэтому важно учитывать эти моменты, при обращении к тому или иному способу.

Сегодня ИП предлагаются такие варианты:

• можно узнать долги по ИП по фамилии на сайте ФССП. В базу вносятся дела, по которым уже открыто исполнительное производство и нужно срочно принимать меры, чтобы не арестовали имущество и не взыскали средства с банковских счетов;
• при личном обращении узнать о задолженности по налогам можно в ФНС. Для этого потребуется посетить отделение налоговой инспекции по месту регистрации гражданина и подать официальный запрос. В итоге ему выдадут справку, где указаны все виды долгов, включая штрафы и пени;
• нередко из налогового органа приходят уведомления об образовавшейся задолженности, поэтому можно оплачивать долги и по таким документам;
• самым распространенным и простым вариантом является наличие возможности узнать информацию о задолженности юридического лица по налогам на сайте ФНС онлайн. Для этого достаточно зайти на сайт и посмотреть информацию в личном кабинете налогоплательщика.

Причины возникновения долгов бывают разными, однако это, по большей части значения не имеет, поскольку для ФНС важна своевременно поступившая плата.

Как проверить налоговую задолженность ИП по ИНН

О том, как проверить задолженность по налогам ИП, уже было сказано ранее, а вот, как именно узнать задолженность по налогам юридических лиц по ИНН — будет рассказано дальше. Данный способ весьма простой, поскольку ИНН является уникальным номером, присваиваемым каждому предпринимателю при постановке на учет.

Именно в связи с этим для проверки знать идентификатор вполне достаточно, чтобы выяснить, как обстоит вопрос с долгами по налогам.

Существует три возможности выполнения проверки. Представим данные в виде таблицы:

Можно воспользоваться не одним способом, а сразу несколькими, чтобы быть уверенным в отсутствии непогашенных налоговых обязательств.

Причины возникновения налоговой задолженности

Периодически получать сведения о задолженности по налогам юридического лица не просто пожелание, а необходимость. Дело в том, что оплата налоговых начислений — это одна из основных обязанностей налогоплательщика.

Иногда в результате легкомысленного отношения к данному вопросу или по причине технических нарушений у предпринимателя образуется задолженность.

В качестве основных обстоятельств появления долгов, можно отметить такие ситуации:

• бизнесмену были ошибочно доначислены дополнительные суммы налогов или пени;
• предприниматель не оплатил налоговые сумму вовремя или не перечислил деньги вообще;
• технические сбои, приведшие к тому, что средства поступили на лицевой счет плательщика не вовремя, и в результате этого образовалась пеня.

Кроме того, за непредоставление отчетности предпринимателям выписывают штрафы, о которых уведомление не всегда доходит до бизнесмена.

Как ИП узнать задолженность в Пенсионном фонде

Сегодня возможно узнать задолженность ИП в ПФР без посещения отделения госучреждения. Чтобы получить необходимые сведения, потребуется воспользоваться стандартным алгоритмом:

1. Авторизоваться на официальном сайте ПФР через личный кабинет Госуслуг.
2. После авторизации нужно заполнить личные данные в появившейся форме и выбрать способ получения кода активации: через почту либо при личном посещении ПФР.
3. В течение 10 суток клиент получит код, а потом должен будет ввести его в соответсвующее поле при входе в личный кабинет. Это позволит закончить регистрацию и получить доступ к системе.
4. После авторизации в личном кабинете, можно будет посмотреть информацию о том, какая задолженность имеется по пенсионным платежам.

Если у предпринимателя есть доступ в личный кабинет, он сможет периодически просматривать данные, а если будет необходимо, и заказать справку о долгах в ПФР.

Что грозит ИП за неуплату налогов

Если ИП не заплатил налог вовремя, то по закону, ему полагается начислить пеню (ст. 75 НК РФ).

Данная мера является самой просто и наиболее мягкой для бизнесмена.

В качестве дополнительных способов взыскания долгов с индивидуального предпринимателя можно выделить еще и другие, более жесткие варианты:

• штрафы налоговой инспекции для юридических лиц приводят к блокированию расчетных счетов;
• списание денег с расчетного счета ИП по решению ФНС;
• арест имущества нарушителя;
• взыскание долга за счет собственности;
• обращение в судебный орган с последующей передачей дела судебным приставам.

В последнем случае, если у бизнесмена сумма долга больше 1 тыс. рублей на официальном сайте ФНС, его данные попадают в список должников, доступных для просмотра любому желающему.

В целом можно сказать, что недоимки и налоговые штрафы для ИП могут стать причиной серьезных последствий, поэтому каждому бизнесмену стоит своевременно уточнять информацию о наличии долгов.

Как списать долги по налогам ИП

Сегодня существует два варианта списания задолженности по налогам для физ.лиц и для индивидуальных предпринимателей:

• общий: порядок подробно описан в ст. 59 НК РФ;
• специальный: устанавливается согласно определенным законодательным актам в отношении конкретных налогов. К примеру, можно списать только долги в ПФР или только по налогам.

Списание задолженностей осуществляется налоговым органом индивидуально либо при действии налоговой амнистии. Обращаться предпринимателю для этого в фискальный орган не нужно.

Исключением являются лишь ситуации, когда были допущены технические ошибки или списание не было выполнено своевременно.

Как взять справку об отсутствии задолженности по налогам ИП

В обязанности налоговых органов входит не только проверка начисления налогов и принятие у граждан отчетности, но и предоставление плательщикам информации о наличии у них долгов по конкретным налогам.

Если плательщик направит в ФНС запрос (неважно в каком виде, бумажный или электронный) о выдаче справки по налогам, то выдать ему представитель инспекции может одну из следующих форм:

• о состоянии расчетов — выдается для физ.лиц, ИП и юр.лиц;
• об исполнении обязанностей по начисленным платежам.

Первая справка формируется из конкретных сумм задолженностей, имеющихся на момент подготовки документа. Именно в ней можно увидеть точные размеры долга. Второй документ будет удостоверять факт исполнения или неисполнения налоговых обязательств конкретным лицом.

Как закрыть ИП с долгами по налогам

Ранее, чтобы объявить о банкротстве ИП с долгами по налогам, предпринимателю необходимо было взять справку об отсутствии задолженности. Лишь после этого можно было ликвидировать бизнес. Действие такого правила приводило к тому, что обязательства по уплате налогов у предпринимателя росли, а бизнесмен просто вынужден был продолжать свою деятельность.

В 2020 году ситуация кардинально изменилась. Сегодня брать выписку не требуется, а ликвидация ИП с налогами вполне допустима, даже если речь идет об очень крупных суммах.

Важно подчеркнуть, что закрытие бизнеса вовсе не снимает с предпринимателя обязательств по выплате долгов.

Если в течение 15 суток с момента прекращения предпринимателем официальной деятельности деньги перечислены в счет долгов не будут, то на изначальную сумму будет начисляться пеня. Иными словами, долги по налогам по закрытому ИП взыскиваются в стандартном порядке, и если бизнесмен не выплатит деньги, то дело передают в суд, а потом приставам.

Задолженность по страховым взносам

Актуально на: 3 октября 2016 г.

Недоимка по страховым взносам в ПФР (впрочем, как и в ФСС) может возникнуть по разным причинам, например, из-за того, что плательщик взносов попросту не перечислил необходимую сумму в бюджет.

Кроме того, задолженность по страховым взносам в Пенсионный фонд может образоваться в результате доначислений по итогам проверки, проведенной сотрудниками Фонда.

Узнать задолженность в Пенсионный фонд для ИП и организаций

Плательщики страховых взносов нередко задаются вопросом: как проверить задолженность в Пенсионный фонд ИП/организации? Есть несколько способов, узнать, если у вас задолженность по страховым взносам. Одним из таких способов является направление заявления в свое отделение ПФР с просьбой предоставить вам справку о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам (п. 7 ч. 3 ст. 29 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ). Данное заявление пишется в произвольной форме. На ответ у ПФР есть 5 дней со дня получения вашего заявления.

Узнать адрес своего отделения Пенсионного фонда можно в нашем Бухгалтерском справочнике.

Задолженность в Пенсионный фонд для ИП и организаций: еще один способ узнать о наличии недоимки

Узнать задолженность по страховым взносам ИП и юрлица могут в режиме «онлайн». Для этого плательщик страховых взносов должен иметь доступ к «Кабинету страхователя», размещенному на сайте ПФР.

Кстати, посредством данного сервиса вы можете также направить заявление на получение справки о состоянии расчетов по страховым взносам.

ПФР: узнать задолженность ИП и компаниям

Если ПФР принял решение о взыскании задолженности по страховым взносам за счет вашего имущества и передал соответствующее постановление судебным приставам (ст. 20 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ), то о наличии своей недоимки вы можете узнать на сайте ФССП.

Зачем ИП/организации необходимо проверять наличие или отсутствие задолженности по страховым взносам

Все дело в том, что наличие недоимки по страховым взносам в ПФР приводит к начислению пени, а порой и к штрафу.

С 2017 года все отчисления в систему обязательного пенсионного страхования осуществляются в ФНС, так как с указанного периода все административные функции по учету страховых взносов находятся в ведомстве органов налоговой службы. Отчисления в счет пенсионного обеспечения граждан РФ осуществляют работодатели, сами граждане и софинансирует государство. Также пенсионные накопления инвестируются и приносят дополнительный доход своим собственникам, который распределяется на индивидуальные счета клиентов негосударственных пенсионных фондов (НПФ) и управляющих компаний (УК), для «молчунов» – это ВЭБ. В связи с нововведениями для страхователей в 2017 году стал актуальным вопрос — изменился ли порядок проверки отчислений в пенсионный фонд по СНИЛС?

До 2013 года ПФР осуществлял рассылку писем всем гражданам РФ по адресу их регистрации. Письма содержали развернутую информацию о состоянии индивидуального лицевого счета гражданина за весь период его нахождения в системе пенсионного страхования и текущие изменения за отчетный период.

С 2013 года рассылка писем была отменена по причине малой востребованности со стороны населения, то есть малой эффективности при больших затратах на ее осуществление.

На текущий момент времени есть несколько способов как можно проверить отчисления в пенсионный фонд по СНИЛС. Для этого можно обратится в ОПФР предоставив страховое свидетельство застрахованного лица и паспорт РФ. А также за счет автоматизации многих процессов во внебюджетном фонде у граждан появилась возможность посмотреть отчисления в Пенсионный фонд через интернет.

В интернете проверить свой индивидуальный лицевой счет в системе пенсионного страхования можно несколькими способами, которые зависят от того, по какому виду пенсии необходимо уточнить информацию — страховой или накопительной, и кто является страховщиком пенсионных накоплений — НПФ или ПФР. Если средства инвестируются через управляющую компанию (частную или государственную), то страховщиком выступает ПФР, в ином случае — НПФ.

В зависимости от этого проверить отчисления в Пенсионный фонд по СНИЛС можно через портал госуслуг, на сайте ПФР или НПФ.

Посмотреть отчисления в Пенсионный фонд через интернет на портале госуслуг

Для того, чтобы получить информацию по счету страховой пенсии гражданам РФ можно воспользоваться электронным порталом госуслуг. Также здесь могут получить информацию о состоянии своего накопительного счета граждане, страховщиком которых является ПФР.

На портале в личном кабинете необходимо войти в раздел электронные услуги, выбрать графу Пенсионный фонд — состояние ИЛС в системе ОПС, определить, какую форму извещения необходимо заказать, и получить услугу. После этого в течение нескольких минут будет сформирован отчет.

Прежде чем воспользоваться этим способом получения информации о состоянии пенсионного счета, необходимо будет пройти регистрацию на портале.

Проверить отчисления в Пенсионный фонд через интернет на сайте ПФР

Кроме портала госуслуг застрахованные лица могут получить информацию о своих сформированных пенсионных правах по страховой пенсии и пенсионным накоплениям, страховщиком которых является ПФР, на ]]>официальном сайте внебюджетного фонда]]>. Для этого потребуется пройти регистрацию в электронном сервисе «личный кабинет гражданина» через единую систему идентификации и аутентификации (ЕСИА). После чего в разделе «формирование пенсионных прав» можно получить информацию о своем индивидуальном пенсионном счете.

В случае использования одного из двух вышеуказанных способа гражданин получает информацию о плательщиках страхвзносов, сумме поступивших взносов за весь период, сумме взносов за отчетный период и итоговый показатель пенсионных прав. А также, процент доходности от инвестирования пенсионных накоплений, если страховщиком по ним выступает ПФР.

Проверить отчисления в НПФ через интернет

Если накопительная пенсия находится в управлении НПФ, то гражданин не сможет получить информацию о состоянии своего накопительного счета через портал госуслуг или на сайте ПФР. Для этого потребуется воспользоваться личным кабинетом на сайте НПФ.

На текущий момент времени большинство НПФ из реестра АСВ продолжают информировать своих клиентов о состоянии их накопительного счета, делая рассылку писем. Однако все больше клиентов НПФ для этого используют электронные сервисы, которыми можно воспользоваться на официальном сайте НПФ в разделе «личный кабинет». Чтобы в него войти необходимо ввести логин и пароль. Логин — это одиннадцатизначный номер страхового свидетельства (СНИЛС), а пароль предоставляется клиенту при заключении договора ОПС с НПФ или позже — после регистрации клиента в базе данных фонда пароль ему высылается смс-уведомлением или заказным письмом.

На сайте НПФ клиент может проверить информацию только о состоянии накопительной пенсии.

С 2014 года 22% страховых взносов направляются в счет страховой пенсии, так как финансирование пенсионных накоплений граждан «заморожены» до 2019 года. В течение этого периода накопительная пенсия увеличивается только за счет инвестиционного дохода, начисленного НПФ или УК.