Сельскохозяйственное страхование

Страхование имущества юридических лиц

В состав имущества, подлежащего страхованию, входят:

здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, инвентарь, ТМЦ и др. имущество;
имущество, принятое организациями на хранение, комиссию, для переработки, ремонта, перевозки и пр.;

Страхование проводится по двум видам договоров – основному и дополнительному.

По основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю.

По дополнительному– лишь имущество, приятое на комиссию, хранение, для перевозки и т.д. Дополнительный договор может быть заключен только при наличии основного договора.

Имущество, переданное в аренду другим предприятиям, страхуется отдельно от остального имущества.

Договор страхования может быть заключен по полной стоимости имущества или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости, и не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на его возведение.

В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:

1) для основных фондов – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

2) для оборотных фондов – фактическая стоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

3) незавершенное производство – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Имущество, принятое от других организаций и населения, считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по их приему.

При страховании имущества в определенной доле, например, 50%, все объекты страхования считаются застрахованными в том же проценте от их стоимости.

Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате страховых событий, типичных для имущественного страхования.

Сельскохозяйственное страхование — это подотрасль имущественного страхования.Сельскохозяйственные предприятия страхуют здания, сооружения, передаточные устройства, транспортные средства, ловецкий суда, орудия лова, продукцию, сырье, материалы. Особенностью же сельскохозяйственного страхования является страхование урожая сельскохозяйственных культур, в т.ч. многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных.

Страхование урожая сельскохозяйственных культур проводится на добровольной основе. Страхованию подлежат урожай сельхозкультур, в т.ч. плодово-ягодных, виноградных и др. многолетних насаждений (кроме естественных сенокосов) на случай гибели или повреждения от засухи, вымокания, вымерзания, града, бури, наводнения, неполного опыления, от болезней и вредителей растений. Урожай культур, выращиваемых в защищенном грунте может быть застрахован от аварий и пожара.

Возмещается ущерб, который выражен в уменьшении количества полученной сельхозпродукции по сравнению со средним урожаем с 1 га за последние пять лет. Размер ущерба исчисляется по закупочной цене, зафиксированной в договоре страхования. Договоры заключаются заблаговременно до начала сева или посадки и прекращаются после окончания уборки урожая.

Страховые премии исчисляются по каждой культуре (группе культур) путем умножения стоимости урожая со всей площади посева на тарифную ставку. Ставки дифференцированы по культурам и регионам.

Уплачиваются страховые взносы единовременно в размере суммы годовой премии или в рассрочку. При наступлении страхового случая страхователь в письменном виде сообщает страховщику в течение установленного срока все необходимые сведения по каждой культуре. Страховщик проверяет сообщение о гибели или повреждении урожая по данным различных организаций, ведущих наблюдения за природными явлениями и их воздействием на культуры. Устанавливает причины и обстоятельства страхового случая и составляет акт установленной формы. Если недобор урожая вызван не страховыми причинами, то страховое возмещение не выплачивается.

Страхование сельскохозяйственных животных – это

страхование крупного рогатого скота;
овец и коз в возрасте от 6 месяцев;
лошадей, верблюдов, ослов, мулов и оленей в возрасте от 1 года;
свиней, пушных зверей и кроликов в возрасте от 5 месяцев;
птицы в возрасте от 1 месяца, семей пчел в ульях.

Не подлежат страхованию больные и истощенные животные, как и при страховании животных, принадлежащих гражданам. Возмещается ущерб вследствие гибели, падежа, вынужденного убоя. Страховщик возмещает только прямой ущерб, но не возмещает потери продукции, являющиеся косвенным ущербом. При гибели животных ущерб равен балансовой стоимости погибших животных. Ущерб при гибели рабочих лошадей, включая спортивных, верблюдов, ослов, определяется за вычетом амортизации. На остальной рабочий скот амортизация не начисляется.

При вынужденном убое сельскохозяйственных животных ущерб определяется в размере разницы между их балансовой стоимостью и суммой, полученной от реализации пригодного в пищу мяса. При падеже или вынужденном забое пушных зверей ущерб определяется с учетом изменения стоимости шкурок в результате наступления страхового случая. Страховая сумма устанавливается по заявлению страхователя, не более действительной стоимости животного.

Специфика определения страховой суммы — на сельскохозяйственных предприятиях и в общественных организациях животные страхуются по их балансовой стоимости, а в хозяйствах граждан – исходя из установленных страховых сумм.

При заключении договора страхователь должен указать в заявлении вид животных, их возрастную группу, количество и действительную стоимость, желаемую страховую сумму.

Договор заключается на срок не более года по полному объему ответственности или по отдельным страховым рискам после предварительного осмотра животных и при условии страхования всех имеющихся животных данного вида и данной возрастной группы.

Страхователь обязан сообщить страховщику о наступлении страхового случая в течение суток. После получения заявления страховщик обязан в течение трех дней составить акт по установленной форме. Акт является основание для выплаты страхового возмещения.

Аграрный сектор производства намного больше, чем другие отрасли промышленности подвержен воздействию случайных и непредсказуемых по величине факторов, на которые люди повлиять не в силах. Риски затрагивают не только погоду, которая в РФ не отличается мягкостью и стабильностью. Довольно часто причиной проблем катастрофического масштаба является сам человек с его техникой, неосторожными или умышленными действиями, пренебрежением действующими в аграрной сфере правилами. Сельскохозяйственное страхование позволяет не только смягчить, но и свести к минимуму потери, вызванные вмешательством сил природы или третьих лиц.

Плюсы и минусы страхования

Аграрная промышленность играет важную роль в формировании государственного бюджета и является одной из основ независимости страны. Исходя из этого, на уровне правительства разработана программа поддержки отечественных фермеров. Правила, виды и особенности проведения сельскохозяйственного страхования прописаны в федеральном законе от 29.12.2006 N 264-ФЗ (ст. 12).

Основные преимущества данного вида услуг заключаются в следующем:

Защита от всех возможных событий техногенного и природного характера, которые могут полностью или частично уничтожить объект агрострахования.
Гибкий подход к каждому клиенту. Включение в договор франшизы, что существенно снижает стоимость полиса и обеспечивает компенсацию крупных потерь.
Широкий спектр охватываемых соглашением направлений. Так, может быть застрахован урожай, живые существа, движимое и недвижимое имущество.
Четко прописанный размер компенсации с перечислением условий ее получения.
Уменьшение финансовых потерь при наступлении событий, отнесенных к категории оплачиваемых рисков.
Снижение вероятности банкротства по причине полного уничтожения культур в любой стадии выращивания из-за событий, вызванных природным и человеческим фактором.
Применение передовых технологий обзора и анализа ситуации в сельском хозяйстве.
Возможность получения бесплатной консультации от опытных дипломированных специалистов.

Есть в этом направлении бизнеса и свои минусы. Учитывая непредсказуемость развития ситуации в аграрной сфере, сельскохозяйственное агрострахование не является приоритетным направлением в деятельности большинства компаний. Процентная ставка в регионах со сложными погодными условиями может быть высока настолько, что потенциально влияет на будущую прибыль.

Обратите внимание! Для увеличения объема операций по защите фермерских хозяйств от непредвиденных ситуаций разработаны программы перестрахования в надежных и стабильных международных компаниях, таких как Partner Reinsurance Europe SE, Swiss Reinsurance Company Limited, General Reinsurance AG.

Сфера сельхозстрахования относится к категории добровольной, несмотря на наличие мощной правительственной поддержки. Так, при наступлении последствий от катастрофических ситуаций, за счет государства проводится возмещение в размере до половины понесенного ущерба от гибели посевов, животных, материальных ценностей.

При составлении договоров между СК и фермерами, в договоре могут указываться страховые случаи, возникшие по следующим причинам:

природные катаклизмы — наводнения, пожары, ранние заморозки, засуха, отсутствие снега зимой;
эпидемия, нашествие грызунов и насекомых;
аварии на водопроводных и электрических коммуникациях, вызвавшие нарушение в содержании растений и животных;
техногенные катастрофы, вызвавшие несовместимые с дальнейшим функционированием застрахованного объекта условия;
контакт с хищниками и ядовитыми рептилиями;
кражи и хищения материальных ценностей;
умышленное повреждение животных, растений, техники и строений;
падение летательных аппаратов или наезд транспортных средств;
указание ветеринарной службы по уничтожению урожая, приплода или взрослых особей.

Сельскохозяйственное страхование распространяется на такие объекты:

Растения. В эту категорию входят посевы растительных культур, собранный, но еще не реализованный урожай, в том числе и перевозимый транспортом к заготовительным базам.
Поголовье. Здесь учитываются мясные и пушные виды животных, рыба, птица и насекомые (пчелы).
Имущество. В перечень входят строения для содержания представителей флоры и фауны, вспомогательные сооружения, оборудование, коммуникации, специальная техника и грузовой транспорт. Также страховка может захватывать и гидротехнические объекты — пруды, каналы, дамбы, водохранилища.

Обратите внимание! Перечень животных, растений и материальных ценностей определяется специальным планом, который утверждается на каждый год отдельным распоряжением правительства РФ.

Сельскохозяйственные культуры

В растениеводстве страхование сельскохозяйственных культур является наиболее рискованным вложением со стороны компаний. Фермер не в состоянии повлиять на погоду, защитить свои наделы от пожара и действий третьих лиц. Именно поэтому это направление в обязательном порядке вносится в программу государственной поддержки.

В полис могут быть включены все или один из перечисленных видов страхования урожая сельскохозяйственных культур:

природные аномалии в виде заморозков, засухи, подтопления, селевых потоков, града, молнии;
умышленный поджог злоумышленниками, независимо от преследуемых ими целей;
нашествие вредителей, повлекшее гибель культур, несмотря на принятые меры по использованию инсектицидов.

Оптимальным выбором является мультирисковое страхование урожая. Это услуга дорогая, но доступная для хозяйств, включенных в программу господдержки.

Обратите внимание! При оформлении договора на культуры, которые плодоносят несколько раз в году, в расчет берется весь объем урожая за сезон. При этом, страхованию подлежит вся площадь посева.

Животные

Страховыми случаями, связанными с животными, считаются события, документально подтвержденные уполномоченными на это органами. В документе прописывается факт падежа или признание животного непригодным для дальнейшего использования по назначению.

Помимо этого, застрахованный фермер может рассчитывать на компенсацию следующих расходов:

лечебные мероприятия;
вакцинация;
забой;
перевозка и утилизация останков.

Выплата страховки за падеж животных не производится в таких случаях:

нарушение условий содержания, кормления и перевозки;
несоответствие качества мяса установленным нормам;
не соблюдение правил эксплуатации зданий и оборудования;
использование некачественного корма и воды;
наличие и обострение болезней, которые были у животных на момент заключения соглашения;
непринятие мер по профилактике инфекционных заболеваний;
старение, повлекшее потерю веса, ухудшение внешнего вида, смерть;
военные действия, теракты;
обрушение конструкций по вине страхователя.

Обратите внимание! В перечень объектов риска входит крупный и мелкий рогатый скот, свиньи, олени, пушные животные, птицы от перепелов до страусов, медоносные пчелы. Списки имеются в страховых компаниях, работающих в данном направлении.

Техника

Одним из видов проведения сельскохозяйственного страхования является защита техники, применяющейся в фермерских хозяйствах.

В договоре могут быть прописаны такие страховые риски:

авария;
ДТП с участием третьих лиц;
пожар;
попадание молнии;
природное бедствие;
оползни, провалы и землетрясения;
падение летательных аппаратов;
угон и кража;
действия злоумышленников.

Важно! Техника может быть застрахована на текущий год или только на период ее использования по назначению. Если происшествие случается за границами установленной в соглашении территории, то выплаты не производятся.

Урожай каких сельскохозяйственных культур может быть застрахован

Страхование сельскохозяйственных культур имеет следующие особенности:

заключение договоров до начала посевных работ;
включение в соглашение всей площади земельного надела;
право страховщика на осмотр объекта перед засевом, во время этого процесса, а также в период созревания растений.

На страхование принимаются сельскохозяйственные, овощные культуры и многолетние насаждения таких видов:

масличные;
зернобобовые;
зерновые;
картофель;
кукуруза;
помидоры;
огурцы;
хмель;
чай;
ягодные и фруктовые;
ореховые.

Важно! О том, какие убытки страхуются при страховании посевов, прописывается в соглашении, отдельно на каждую культуру. При этом, указывается полное и частичное уничтожение урожая с вариантами повторного засева.

Сроки страхования

Сроки страхования установлены законодательством и имеют разнос в зависимости от климатической зоны.

Так, для средней полосы России они ограничены такими датами:

30 апреля — для осеннего урожая;
31 мая — для весеннего сбора;
30 июня — при выращивании на плантации.

После оформления соглашения страхователь получает полис установленного образца.

Важно! Подсчет размеров ущерба проводится путем определения объема среднего показателя урожая за последние 5 лет и вычета из него понесенного урона. При расчетах используются районные коэффициенты и данные бухгалтерского учета.

Стоимость страховки

Основой заключения договора является размер заявленной фермером страховой суммы.

Она зависит от следующих факторов:

объект (растения, животные, имущество);
балансовая стоимость;
вид ценностей;
условия эксплуатации техники и содержания животных;
среднестатистическая выживаемость вида;
размер франшизы;
районный тариф.

Учитывая специфику этой сферы деятельности, цена полиса варьируется в пределах 2-8% от страховой суммы. При проведении калькуляции учитывается средний показатель потерь по региону.

Важно! Оплата услуг проводится по графику или единым платежом. Во втором случае страхователь может получить до 10% скидки.

Процедура оформления

Процедура агрострахования особо не отличается от процедуры оформления стандартных полисов.

Алгоритм этого мероприятия следующий:

Выбор объектов, оценка рисков.
Проведение расчетов, определение размера страховой суммы, ознакомление с действующими нормативами.
Составление заявления в СК.
Предоставление документации агенту, обсуждение деталей договора. По каждому объекту страхования расчет проводится отдельно.
Согласование обязанностей сторон, а также порядка действий при наступлении страхового случая.
Подписание соглашения, оформление оплаты, получение полиса.

Договор не заключается, если хозяйство не получало урожая в течение последних 3 лет, в районах с аномальными климатическими условиями, при содержании сенокосов и многолетних трав.

При правильном подходе к защите своего хозяйства от чрезвычайных ситуаций фермер может практически полностью покрыть свои расходы при их возникновении. Для этого нужно воспользоваться услугами программы господдержки, дополнительного и классического добровольного страхования.

Сельское хозяйство, как никакая другая производственная деятельность подвержено влиянию неблагоприятных событий приносящих ощутимый ущерб, так как зависимо от природных, климатических и погодных факторов.
Агрострахование является одним и важнейших видов имущественного страхования

Особенности

В 30 году прошлого века вместо кооперативного страхования вступает в действие государственное обязательное страхование имущества колхозов. В период с 1940 года по 1968 год осуществлялось обязательное окладное страхование колхозных посевов. С 1968 года начинает действовать усовершенствованное обязательное страхование полученного урожая в колхозах. С 1974 года этот вид страхования распространился на все совхозы. С 90х годов страхование колхозного имущества и совхозов стало не обязательным. На тот момент страхование сельхозпроизводства подпадает под Закон об обязательном страховании имущества граждан. Сейчас страхование любых объектов, работающих в сфере сельского хозяйства дополнительно регулируется ФЗ № 260 «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования» принятым в июле 2011 года.

Агрострахование выполняет важнейшую роль в поддержке АПК страны, так как именно сельское хозяйство — одна из основных и наиболее важных отраслей экономики государства.

Например, зерновое хозяйство является ведущим направлением в земледелии, оно обеспечивает практически 100% потребностей населения в хлебной продукции, а животноводство — в высококачественных кормах. Скотоводство также требует тщательной страховой защиты.

Характеристика рисков:

порча застрахованного имущества при непосредственном воздействии на него погодных факторов (заморозки, наводнения, пожары);
различные вредители или болезни;
стихийные бедствия, какие-либо аварии;
злоумышленное воздействие третьих лиц.

Особенности и проблемы страхования сельскохозяйственной деятельности:

не всегда удается рассчитать средние показатели будущей урожайности страхуемых культур;
при фиксировании страхового случая одновременно страховщику приходится возмещать ущерб нескольким клиентам, например, если несколько застрахованных сельскохозяйственных предприятий находится в одной климатической зоне;
оценка природных факторов имеет также свои особенности (недостаточно необходимой информации и методологических разработок).

Страхование животных

Для оформления страхования требуется также предъявить заключение ветеринара
При страховании животных учитываются следующие факторы:

возраст;
порода;
особенности содержания;
проведение необходимой вакцинации.

Для оформления страхования требуется также предъявить заключение ветеринара. При расчетах объема возмещаемого ущерба учитывается рыночная стоимость животного на момент страхового случая.

В прошлом году на субсидирование по страхованию сельскохозяйственных животных было принято 349 страховых договоров. Общая сумма по договорам составляет 56, 7 млрд. руб. Общая страховая премия составляет 0,7 млрд. руб. Средняя ставка тарифа – 1, 24 %.

Культур

Для страхования посевов предусмотрено несколько различных программ, например, может быть застрахована стоимость всех реальных затрат, включая:

оплату труда;
покупку топлива;
закупку семян;
амортизацию техники и различного оборудования.

В данном случае страховой полис не будет покрывать упущенную выгоду, но при этом страховые взносы будут не большими.

При страховании урожая высчитывается из архивных данных средний показатель урожайности, данные берутся за последние 5 лет (СУ). Расчет страховых выплат проводится так:

К=СУ (с одного гектара) * S (посевов) * РС (выращиваемой культуры),

где РС — рыночная стоимость

Для каждого региона, в силу природно-климатических условий, применяется свой коэффициент (К) расчета.

Основным страховым риском, приносящим наибольший экономический ущерб, в страховой практике для сельскохозяйственных культур является атмосферная и почвенная засуха (суховей, низкий уровень воды, жара), так как 70% территорий РФ периодически страдает от засухи.

Не подлежат страхованию культуры, выращиваемые области, характеризуемой наличием повышенных природных рисков, также культуры, выращиваемые в хозяйствах, где не наблюдалось высокой урожайности за последние три года. В ушедшем году на субсидирование растениеводства государство выделило 5 млрд. руб.

Виды страхования

Страховой полис можно получить как по отдельным рискам, либо оформить мультирисковое (комбинированное) страхование. Мультирисковое страхование отличается дорогой стоимостью, поэтому, как правило, оформляется только при выделении субсидий государством.

Сельскохозяйственное предприятие может застраховать дополнительно такие объекты, как:

какие-либо строения;
оборудование и механизмы;
транспортные средства;
продукцию и товары.

Агрострахованию подлежат животные, продукты, оборудование и имущество
Помимо сельскохозяйственных животных и культур агрострахованию подлежат:

животные не только производителей, но и частных лиц;
животные, находящиеся в зоопарке;
семьи пчел;
рыба, выращиваемая в промышленных масштабах.
многолетние плодово-ягодные насаждения.

Страховым случаем при оформлении агрострахования будет считаться значительное снижение сбора урожая с одного гектара, вызванное случайными событиями, произошедшими в течение года (на который был оформлен страховой полис) по сравнению со средним показателем за прошедшие пять лет. Сумма возмещения ущерба рассчитывается исходя из фиксированной страховой суммы (на один гектар) и размера площади поврежденных или погибших культур.

Понятие «гибель урожая» подразумевает уменьшение урожая на 30% и более, при сравнении с рассчитанным запланированным объемом. Для многолетних насаждений итоговые потери должны составлять 40% и более, по отношению к общей площади посадок.

Если зафиксировано наступление страхового случая, страхователь обращается к страховщику с письменным заявлением, в котором перечисляются:

названия погибших культур,
время,
вид произошедшего природного катаклизма,
характер повреждения, который получили застрахованные культуры,
размеры площади повреждений.

Основываясь на заявлении, представитель страховой компании проверяет факт гибели или повреждения застрахованных культур, составляет акт, исходя из данных которого, будет рассчитываться объем возмещения убытков страхователю.

Стоимость и сроки

Сумма страховки устанавливается в размере не менее 80% от страховой стоимости, обозначенной при заключении договора. Для получения страхового полиса аграрий должен произвести единовременный платеж в размере 50 % от страховой премии, остальные 50 % возможно оплатить с отсрочкой по результатам получения субсидии из федерального бюджета.

Государственная поддержка

Представителем государства по поддержке сельскохозяйственных производителей при проведении процедуры страхования является ФГУ «Федеральное агентство по агрострахованию». Деятельность данного агентства подразумевает выполнение контрольных и методологических функций, обеспечивающих государственную поддержку. Например, федеральное агентство осуществляет контроль механизма субсидирования страховой премии.

Видео

Смотрите видео-ролик о развитии агрострахования:

Очевидно, что рынок современного сельского хозяйства нуждается в прозрачной системе агрострахования. Но стоит отметить высокий и непредсказуемый уровень рисков и убыточности для страховщиков, которые и вынуждают компании назначать высокие тарифы для сельхозпроизводителей. Развитие системы агрострахования в настоящее время в большей степени зависит от качества и объема государственной поддержки.

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам страхования, ОСАГО, КАСКО, рекомендуем сразу обратиться к нашим квалифицированным практикующим юристам:

Москва и область: +7 (499) 455-12-46

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 426-11-82

Также вы можете задать вопрос онлайн-консультанту:

Москва и область: +7 (499) 455-12-46

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 426-11-82

СВ-Принт

Особенности сельскохозяйственного страхования

Особенности сельскохозяйственного страхования

Что относят к объектам страхования сельскохозяйственных предприятий

Подлежит обязательному страхованию

Страховой случай — определяющие факторы

Страховая сумма — от чего зависит размер страхового возмещения

Что необходимо знать при сельскохозяйственном страховании