СВ-Принт

Что такое ОПС в пенсионном фонде и как оно рассчитывается

Система пенсионного страхования призвана реализовать право гражданина на получение дохода после прекращения активной трудовой деятельности. К сожалению, не все будущие пенсионеры знают, что такое ОПС (обязательное пенсионное страхование), зачем оно придумано и как функционирует. А ведь понимание механизма работы российской пенсионной системы поможет гражданину повлиять на ожидаемый размер пенсии, увеличив ее до желаемого размера.

Система ОПС

Нормативной базой для развития обязательного пенсионного страхования (ОПС) в РФ является закон от 15.12.2001 №167-ФЗ. Статья 1 закона определяет ОПС как систему, при помощь которой государство формирует источники финансирования будущей пенсии россиян.

Современная система ОПС состоит из трех категорий участников:

1. Страхователь – это сам Пенсионный фонд. Он является центральным администратором, ведающим распределением страховых взносов (с 2017 года сбором бюджетных доходов этой категории ведает российская налоговая служба). Помимо этого, ПФР ведет персонифицированный учет, ведает сбором документов для назначения гражданам различных видов пенсии.
2. Страховщики – негосударственные пенсионные фонды, ведающие средствами клиентов управляющие компании, назначенная государством управляющая компания.
3. Застрахованное лицо – российский гражданин, за которого страхователи регулярно перечисляют страховые взносы.

Что дает такая система? Страхователь получает исчерпывающую базу потенциальных и нынешних пенсионеров, на основании данных которой назначается и выплачивается пенсия. Застрахованное лицо вправе претендовать на получение выплат при достижении определенного возраста (пенсия по старости) либо наступлении определенных событий (пенсия по инвалидности, по потере кормильца). Наконец, страховщики, инвестирующие средства накопительной части граждан, при грамотном размещении средств извлекают неплохую прибыль.

Как работает ОПС

Распределительно-накопительная пенсионная система в России начала функционировать с 2002 года. За прошедший период порядок расчета пенсий неоднократно корректировался, но сам принцип ее расчета остался неизменным. У всех граждан 1967 года рождения и младше появился индивидуальный пенсионный счет, где накапливается пенсионный капитал.

Структура пенсии по старости

Сегодня пенсия россиянина складывается из двух частей:

1. Страховой – она зависит от суммы страховых взносов, перечисленных в бюджет. Базовую часть будут выплачивать в том случае, если гражданин имеет минимальный трудовой стаж. Реальный размер страховой пенсии будет зависеть не только от норм законодательства, действующего на момент назначения выплаты, но и от текущей экономической ситуации в стране.
2. Накопительной – формирующейся из нескольких источников, в том числе, за счет добровольных взносов на пенсионное страхование. Этими средствами будущих пенсионеров управляют исключительно профессиональные участники финансового рынка: УК, НПФ.

Большая часть пенсий формируется благодаря страховым взносам, которые работодатели ежемесячно перечисляют в бюджет ПФР за своих сотрудников. Однако сочетание страховой и накопительной части пенсии позволяет диверсифицировать риски, защитив, тем самым, свои накопления.

Что же такое взносы на ОПС? Расшифровка этого понятия различается для каждой из сторон, участвующих в правоотношениях:

1. Для государства взносы в ПФР являются источником финансирования выплат пенсии и обеспечения бесперебойного функционирования Пенсионного фонда.
2. Для компаний страховые взносы — обязательный платеж, ежемесячно перечисляемый в бюджет.
3. Для работника взносы в ПФР – гарантия получения в дальнейшем достойной пенсии.

Как учитываются взносы на ОПС

В Пенсионном фонде РФ на всех граждан заведены индивидуальные счета. Каждый счет имеет номер СНИЛС (страховой номер индивидуального лицевого счета). Уплаченные работодателем страховые взносы учитываются на этом счете. На основании этой информации в дальнейшем будет исчисляться размер пенсии.

Как выглядит СНИЛС? Это карточка зеленого либо желтого (для документов, выданных до 2002 года) цвета. На карточке СНИЛС есть уникальный идентификационный номер формата ХХХ-ХХХ-ХХХ-ХХ. Помимо него, там указаны Ф. И. О. застрахованного лица, на следующей строке – дата и место рождения, а также пол гражданина. Сегодня СНИЛС выдается при первом обращении в ПФР либо при начале трудовой деятельности.

Ставки взносов на пенсионное страхование

Тарифы страховых вносов установлены ст.22 закона №167-ФЗ. В 2002-2013 гг. работодатель ежемесячно отчислял в ПФР 22% от фонда оплаты труда. Причем 16% из них направлялось на страховую части пенсии, а оставшиеся 6% – составляли ее накопительную составляющую.

Ситуация изменилась с вступлением в силу ст.6.1 закона №351-ФЗ от 04.12.2013. С 2014 года и по настоящее время формирование накопительной части пенсии заморожено. В связи с перманентным дефицитом бюджета Пенсионного фонда все исчисленные взносы с зарплат персонала перечисляются исключительно на ее страховую часть.

Ставки взносов на пенсионное страхование

Что значит такая ситуация для россиян? Заморозка пенсионных накоплений привела к следующим последствиям:

• личные пенсионные счета граждан перестали пополняться;
• россияне, не перечислившие накопления в негосударственные пенсионные фонды, лишились права распоряжаться деньгами на своем пенсионном счете на ближайшие 5 лет.

Отмена моратория на формирование накопительной части пенсии в ближайшее время не планируется. На замену ей вскоре придет система добровольных пенсионных вкладов – ИПК. Однако пока этот весьма спорный закон не принят, имеет смысл разобраться в правилах расчета и уплаты взносов на ОПС.

Как считать страховые взносы

Страховые взносы исчисляются в процентах от фонда оплаты труда. В ПФР работодатель ежемесячно перечисляет 22% с фонда оплаты труда (ФОТ) работников, доход которых не превысил установленный законом лимит, и 10% – с суммы превышения установленного лимита.

Как узнать отчисления в Пенсионный фонд, если вы работаете по найму? Для этого нужно произвести несложные вычисления. Например, такие:

1. Ваша ежемесячная зарплата составляет 50 тыс. руб., значит, за год вы заработаете 600 тыс. руб.
2. Предельная база для исчисления взносов на ОПС в 2019 г. – 1150 тыс. руб.
3. Поскольку порог не превышен, работодатель перечисляет за вас 22% от ФОТ, т. е. за текущий год он перечислит в ИФНС 79,2 тыс. руб. Эти средства пойдут на формирование страховой пенсии нынешних пенсионеров.

Предположим, вы зарабатываете в 2 раза больше, т. е. за 2019 г. ваш доход составит 1200 тыс. руб. Как рассчитать взносы на ОПС в этом случае? С суммы 1150 тыс. руб. в бюджет будет перечислено 22%, а с остальных денег – 10%.

Однако, взносы начисляются не со всех доходов. Больничные, различные социальные пособия, денежные подарки, выигрыши, другие доходы, получение которых не связано с выполнением трудовых обязанностей, по закону страховыми взносами не облагаются.

Способы оплаты ОПС

Порядок внесения взносов на обязательное пенсионное страхование различается для работодателей и тех, кто платит взносы «за себя», т. е. индивидуальных предпринимателей.

Первые обязаны перечислить взносы в ПФР за своих работников не позднее 15 числа месяца, следующего за расчетным.

Вторые – исчислить взносы по итогам прошедшего года. Необходимо не позднее 31 декабря текущего года оплатить фиксированный платеж в размере 29 354 руб., если доход не превысил 300 тыс. руб. В случае более высокой прибыли придется перечислить в бюджет еще 1% от суммы превышения дохода. При этом сумма взносов не может быть более 234 832 руб. этот платеж нужно сделать до 30 июня следующего года.

Выбор «правильного» НПФ

Суть накопительной пенсии заключается в возможности ее инвестирования с целью извлечения прибыли. Поэтому будущий пенсионер должен изыскать разумный способ размещения своих накоплений. Наиболее доступный рыночный инструмент для этих целей – негосударственный пенсионный фонд.

Однако прежде чем доверять свои деньги НПФ, нужно тщательно взвесить все плюсы и минусы такого решения. Ведь передача накопительной части пенсии в НПФ означает, что именно эта структура возьмет на себя ответственность за фактическую выплату денег застрахованному лицу.

Если до выхода на заслуженный отдых вам еще далеко, особую значимость приобретают такие характеристики, как:

• надежность;
• срок работы на рынке;
• положительные результаты инвестирования в течение последних 5 лет;
• состав учредителей.

Выбор НПФ – дело сугубо индивидуальное. Никто не вправе навязывать гражданину переход из ПФР в негосударственный фонд. Однако в некоторых случаях перевод средств из НПФ является неизбежным:

• отзыв лицензии у НПФ;
• окончание срока действия договора;
• смерть застрахованного лица.

Как передать накопительную часть пенсии в НПФ

Воспользоваться услугами негосударственного пенсионного фонда может любой россиянин моложе 1966 года рождения, состоящий в системе обязательного пенсионного страхования. Выбирать нужно среди НПФ, прошедших проверку ЦБ РФ, и внесенных в реестр Агентства по страхованию вкладов.

Негосударственный пенсионный фонд выбран. Как перевести в него накопительную пенсию? Для этого необходимо:

1. Заключить договор с НПФ. Договор представляет собой документ, по которому застрахованное лицо передает накопительную часть своей пенсии в управление страховщику. Данный договор подтверждает, что гражданин становится клиентом негосударственного пенсионного фонда.
2. Уведомить ПФР о переходе, направив заявление в региональное отделение. Помимо заявления, для перевода денег понадобится общегражданский паспорт и СНИЛС
3. Специалисты ПФР рассмотрят заявление, и, если препятствий к его удовлетворению нет, переведут сумму накопительной пенсии на счет выбранного гражданином негосударственного фонда.

НПФ, получивший пенсионные накопления россиянина, имеет право распоряжаться ими по своему усмотрению. При этом он должен действовать в соответствии со своим уставом, принятой инвестиционной программой, и, разумеется, в рамках российского законодательства. Согласно его нормам, все негосударственные пенсионные фонды должны иметь организационно-правовую форму акционерных обществ и вкладывать деньги только в надежные финансовые инструменты.

Следует помнить о том, что показатели доходности, достигнутые в предыдущие годы, не могут служить гарантией будущих успешных вложений. Они лишь свидетельствуют о том, что менеджмент организации способен принимать правильные финансовые решения. Поэтому все риски по инвестированию накопительной части пенсии гражданин берет на себя.

Пенсионные накопления

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ
Договор об обязательном пенсионном страховании – заключается с гражданином в случае, если для формирования и инвестирования своих пенсионных накоплений он выбрал в качестве страховщика негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Это соглашение, в соответствии с которым НПФ обязан при наступлении пенсионных оснований осуществлять назначение и выплату гражданину накопительной части трудовой пенсии или выплаты его правопреемникам.
Застрахованные лица – граждане, на которых распространяется обязательное пен­сионное страхование.
Застрахованными лицами являются граж­дане Российской Федерации, а также посто­янно или временно проживающие на терри­тории Российской Федерации иностранные граждане и лица без гражданства:

• работающие по трудовому договору или по договору гражданско-правового характера, предметом которого являются выполнение работ и оказание услуг, а также по авторскому и лицензионному договору;
• самостоятельно обеспечивающие себя работой (индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, занимающиеся частной практикой);
• являющиеся членами крестьянских (фермерских) хозяйств;
• работающие за пределами территории Российской Федерации в случае уплаты страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации;
• применяющие специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход в случае уплаты страховых взносов;
• являющиеся членами родовых, семейных общин малочисленных народов Севера, занимающихся традиционными отраслями хозяйствования;
• священнослужители;
• иные категории граждан, у которых правоотношения по обязательному пенсионному страхованию возникают в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 года N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) – система создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию гражданам заработка, получаемого ими до наступления обязательного страхового обеспечения – пенсии.
Формирование накопительной пенсии в системе ОПС в России осуществляется страховщиками – Пенсионным фондом Российской Федерации и негосударственными пенсионными фондами.
Обязательное страховое обеспечение – исполнение страховщиком своих обязательств перед застрахованным лицом при наступлении страхового случая посредством выплаты страховой пенсии, накопительной пенсии, социального пособия на погребение умерших пенсионеров, не подлежавших обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на день смерти.
Индивидуальный (персонифицирован­ный) учет – организация и ведение учета сведений о каждом застрахованном лице для реализации его пенсионных прав в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставления государственных и муниципальных услуг и (или) исполнения государственных и муниципальных функций в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе с использованием страхового номера индивидуального лицевого счета в качестве идентификатора сведений о физическом лице. Эти сведения касаются трудового (страхового) стажа, страховых взносов на страховую и накопительную пенсии и т.п. Пенсионный фонд Российской Федерации открывает каждому застрахованному лицу индивидуальный лицевой счет (ИЛС).
Страхователи – все юридические лица без исключения, а также индивидуальные предприниматели и лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, – адвокаты, нотариусы и др., занимающиеся частной практикой, уплачивающие страховые взносы за своих работников (застрахованных лиц) либо за себя лично в Пенсионный фонд Российской Федерации.
Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) – уникальный номер индивидуального счета гражданина для обработки сведений о застрахованном лице в системе обязательного пенсионного страхования, а также для идентификации сведений о физическом лице для предоставления государственных и муниципальных услуг.
Государственная управляющая компания (ГУК) – юридическое лицо, уполномоченное Правительством Российской Федерации осуществлять инвестирование переданных ему в доверительное управление Пенсионным фондом Российской Федерации средств пенсионных накоплений граждан, которые не воспользовались правом выбора частной управляющей компании или НПФ, а также тех граждан, которые осознанно доверили управление своими пенсионными накоплениями государственной управляющей компании.
В настоящее время функции ГУК выполняет Государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ» (ВЭБ.РФ, ВЭБ) .
ВЭБ.РФ формирует два инвестиционных портфеля для инвестирования средств пенсионных накоплений граждан:

• инвестиционный портфель государственных ценных бумаг, состоящий из государственных ценных бумаг Российской Федерации, облигаций российских эмитентов, гарантированных Российской Федерацией, денежных средств в рублях и иностранной валюте,
• расширенный инвестиционный портфель, который формируется из государ­ственных ценных бумаг Российской Федерации и ценных бумаг субъектов Российской Федерации, облигаций российских эмитентов, денежных средств в рублях и в иностранной валюте на счетах в кредитных организациях, ипотечных ценных бумаг, выпущенных в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, депозитов в рублях и иностранной валюте, ценных бумаг международных финансовых организаций.

Для того чтобы средства пенсионных накоплений граждан инвестировались в инвестиционном портфеле государственных ценных бумаг, необходимо подать соответствующее заявление в территориальное управление Пенсионного фонда Российской Федерации. Если же гражданин не обращался в ПФР с заявлением о выборе портфеля государственной или частной компании либо о переходе в НПФ, его средства по умолчанию будут инвестироваться в расширенном инвестиционном портфеле ГУК.
Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений – дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам и банковским депозитам, другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений, чистый финансовый результат от реализации активов, финансовый результат, отражающий изменение стоимости инвестиционного портфеля на основе переоценки (в порядке, определяемом Центральным банком Российской Федерации).

Инвестирование средств пенсионных накоплений в зависимости от выбора гражданина осуществляет государственная управляющая компания, частная управляющая компания.
Инвестирование средств пенсионных накоплений – деятельность государственной управляющей компании, частных управляющих компаний по управлению средствами пенсионных накоплений. Цель инвестирования средств пенсионных накоплений –их прирост . Средства пенсионных накоплений размещаются только в активы, разрешенные российским законодательством:

• государственные ценные бумаги Российской Федерации;
• государственные ценные бумаги субъ­ектов Российской Федерации;
• облигации российских эмитентов;
• акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ;
• паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;
• ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах;
• денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях;
• депозиты в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в кредитных организациях;
• иностранную валюту на счетах в кредитных организациях;
• ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенных к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг.

Правительство Российской Федерации может устанавливать дополнительные ограничения на инвестирование средств пенсионных накоплений.
Инвестиционный портфель – активы (денежные средства и ценные бумаги), сформированные за счет средств, переданных Пенсионным фондом Российской Федерации управляющей компании по одному договору доверительного управления и обособленные от других активов.
Инвестиционный портфель формируется управляющей компанией в соответствии с инвестиционной декларацией, являющейся неотъемлемой частью договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, и дополнительными ограничениями, установленными Правительством Российской Федерации.
«Молчуны» (обиходное выражение, не закрепленное в законодательстве) – граждане, не воспользовавшиеся правом выбрать для управления своими пенсионными накоплениями государственную или частную управляющую компанию либо негосударственный пенсионный фонд. Средства этих граждан по умолчанию инвестируются в составе расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании.
Наследование пенсионных накоплений
Накопительная пенсия не наследуется по законам наследования, а передается правопреемникам умершего гражданина.
Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) – коммерческая организация, исключительной деятельностью которой является негосударственное пенсионное обеспечение, в том числе досрочное, а также обязательное пенсионное страхование.
На рынке пенсионного страхования НПФ осуществляют несколько видов деятельности, в том числе:

• деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников НПФ в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;
• деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию.

Пенсионные накопления – это средства, которые формируются за счет:

• сумм страховых взносов работодателя на накопительную пенсию сотрудника в рамках обязательного пенсионного страхования;
• сумм дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, в том числе в рамках Программы государственного софинансирования (от самого гражданина, государства и работодателя);
• средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительную пенсию;
• инвестиционного дохода, полученного в результате инвестирования указанных выше сумм.

Правопреемство пенсионных накоплений
Правопреемники могут получить средства пенсионных накоплений умершего гражданина, учтенные на его ИЛС, в случае, если смерть гражданина наступила до назначения ему накопительной пенсии или до перерасчета размера этой пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений. Правопреемниками признаются лица, указанные в заявлении гражданина о распределении средств пенсионных накоплений (договоре об обязательном пенсионном страховании, заключенном застрахованным лицом с негосударственным пенсионным фондом). Это заявление подается в Пенсионный фонд Российской Федерации (либо в НПФ). В отсутствие указанного заявления (договора) правопреемниками признаются родственники умершего гражданина, которым выплата средств пенсионных накоплений производится независимо от возраста и состояния трудоспособности в следующей последовательности:

• в первую очередь – детям, в том числе усыновленным, супругу и родителям (усыновителям);
• во вторую очередь – братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам. Для того чтобы получить эти средства, правопреемники должны обратиться с заявлением в территориальное отделение Пенсионного фонда в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица.

Управляющая компания, отобранная по конкурсу (в обиходе – частная управляющая компания, ЧУК) – это юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами. Отобрана по конкурсу для осуществления инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных ей в доверительное управление Пенсионным фондом Российской Федерации в соответствии с заявлениями граждан о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании).
Осуществлять доверительное управление средствами пенсионных накоплений имеют право только те управляющие компании, с которыми ПФР заключил договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений.
Неотъемлемой частью договора доверительного управления является инвестиционная декларация управляющей компании, которая устанавливает цель инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных ей ПФР, инвестиционную политику управляющей компании, а также состав и структуру ее инвестиционного портфеля.
Управляющая компания вправе предложить несколько инвестиционных портфелей. По каждому инвестиционному портфелю ПФР заключает с управляющей компанией отдельный договор доверительного управления.
Управляющая компания обязана инвестировать средства пенсионных накоплений исключительно в интересах застрахованных лиц – разумно и добросовестно, исходя из необходимости обеспечения принципов надежности и доходности. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений не являются собственностью управляющей компании, а относятся на прирост средств, переданных ей в доверительное управление.

Пенсионный страховой полис

Каждый гражданин Российской Федерации должен, для участия в программе обязательного пенсионного страхования, иметь страховой пенсионный полис. Рассмотрим особенности его получения, функции и роль в рамках системы страхования.

О документе

Возможности

Процесс получения

Выпуск детям

Процесс замены

Получение информации о лицевом счёте

Определение

Существует путаница, касающаяся определений. Пенсионный страховой полис – не официальное определение, а народное наименование документа, содержащего СНИЛС. Связано применение неверного наименования с тем фактом, что СНИЛС открывается при регистрации в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС).

Но СНИЛС также не документ, СНИЛС – счёт, присваиваемый регистрирующемуся в пенсионной системе, точнее, номер счёта ПФР. Данный факт просто понять, расшифровав аббревиатуру – Страховой Номер Индивидуального Лицевого Счёта.

Факт! Документом является страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования. Свидетельство подтверждает факт регистрации гражданина в системе ОПС, содержит идентификационные данные и СНИЛС.

ССОПС часто называют СНИЛС, когда СНИЛС – номер счёта, а ССОПС – карточка, подтверждающая наличие номера/проассоциированного с ним счёта.

СНИЛС	ССОПС
номер	карточка
обозначает счёт в ПФР	содержит номер счёта

Важно! Именно ССОПС называют в народе пенсионным страховым полисом. Во избежание возможной путаницы, далее ССОПС будет обозначаться как пенсионный страховой полис, пусть определение является неточным.

Дополнительную информацию можно получить из видео:

О документе

Выдаётся полис после личного посещения органов ПФР и предоставлении необходимых документов. Изготовление занимает три недели.

Визуально полис представляет собой пластиковую карточку зелёного цвета. Её наличие подтверждает факт отчисления в ПФР сумм по лицевому счёту (при официальном трудоустройстве осуществляется работодателем). При достижении пенсионного возраста на основании суммарного размера отчислений будет сформирована пенсия большего или меньшего размера.

Карточка содержит следующие определяющие данные владельца:

• Ф.И.О.;
• СНИЛС;
• пол;
• дату/регион рождения;
• дату регистрации в пенсионной системе Российской Федерации.

Важно! Иногда дата регистрации в пенсионной системе Российской Федерации может отличаться от фактической даты получения карточки. Это не является ошибкой или причиной для замены свидетельства.

Возможности

Карточка не только предоставляет возможность участия в программе обязательного пенсионного страхования, но и обладает рядом дополнительных функций. Содержащийся на карточке СНИЛС является обязательным для доступа к порталу Госуслуг, предоставляющему электронное дистанционное оказание услуг государственных/муниципальных органов через Интернет.

Факт! СНИЛС планировалось использовать для доступа к специализированной универсальной электронной карте, способной заменить основные документы. Проект электронной карты, несмотря на активное пробное внедрение, был свёрнут.

Формальными функциями документа/указанного на нём СНИЛС являются следующие:

• идентификация пользователя на портале Госуслуг;
• учёт данных о страховом/трудовом стаже гражданина Российской Федерации;
• учёт данных о учитывающихся для расчёта пенсии страховых взносов;
• использование при получении социальных льгот и выплат;
• применение при составлении госрегистров.

Имеются процедуры, что невозможно осуществить без наличия рассматриваемой бумаги:

• оформление при официальном трудоустройстве;
• получение загранпаспорта;
• получение статуса индивидуального предпринимателя;
• получение ИНН;
• заключение авторского договора;
• заключение договора на оказание услуг/выполнение работ любого типа.

Список фактического применения гораздо шире, потому оформление пенсионного полиса обязательно стоит произвести при его отсутствии.

Процесс получения

Процесс получения варьируется для работающих и неработающих людй. При официальном первом трудоустройстве алгоритм является следующим:

1. Трудоустраивающийся гражданин пишет заявление на выдачу карточки страхового свидетельства ОПС.
2. Далее действует работодатель, обращающийся в ПФР без участия трудоустраивающегося. В течение 2 недель с момента трудоустройства работодатель получает документ и передаёт его трудоустроившемуся гражданину.
3. Карточка не выдана своевременно? Трудоустроившийся гражданин должен требовать у работодателя разрешения данного вопроса – именно работодатель несёт полную прямую ответственность.

Процесс получения самостоятельно несколько отличается – потребуется личное обращение.

1. Гражданин, желающий получить полис без трудоустройства, обращается в региональный орган пенсионного фонда Российской Федерации с паспортом/иным документом, служащим легитимным удостоверением личности.
2. Гражданину выдают специальный бланк. Бланк заполняется печатными буквами, без помарок, допустимые чернила – синие, фиолетовые, чёрные. Разрешается скачать бланк заранее на сайте ПФР, заполнить в электронном виде, распечатать на принтере перед обращением в ПФР.
3. Бланк предоставляется работникам фонда, предъявляется паспорт/альтернативное удостоверение личности.
4. Обратившемуся назначается срок повторного посещения ПФР для выдачи карточки.

Важно! Если гражданину выдавалась карточка ранее, в повторной выдаче могут отказать.

Выпуск детям

Полис можно оформить не только на взрослого, но и на ребёнка. Процесс схож, только оформлением занимаются не дети лично, а их родители, обращающиеся в ПФР со своим паспортом/альтернативным документом, удостоверяющим личность – плюс одним из двух следующих документов:

• Возраст ребёнка до 14 лет – потребуется наличие свидетельства о рождении ребёнка.
• Возраст ребёнка 14 лет и старше – потребуется личное предъявление ребёнком своего паспорта.

Процесс замены

Замена полиса осуществляется самостоятельно, посещением ПФР. Основные причины замены:

• утрата документа (кража/потеря/повреждение);
• смена данных, прописанных в карточке (пример – фамилия);
• перемена пола;
• выявление в официально выданном документе опечаток, неточностей, расхождений (в том числе допущенных не при заполнении анкеты, а при выпуске полиса).

При посещении фонда, заполняется анкета специальной формы с указанием личных данных.

Важно! Даже при утере полиса, накопления на счету, указанном на ней, останутся нетронутыми. Невозможно их обналичить или перевести, особенно после подачи заявления, означающего временную заморозку транзакций счёта.

На замену документа при изменении анкетных данных даётся две недели.

Важно! Сколько бы раз гражданин ни терял и не перевыпускал полис, номер СНИЛС останется неизменным – данный номер выдаётся гражданину единократно и привязывается не к полису, а к обладателю СНИЛС.

Получение информации о лицевом счёте

Так как СНИЛС на полисе привязан к счёту в ПФР, гражданин имеет право ознакомиться с информацией по личному счёту. Ежегодно ПФР предоставляет гражданину информацию о состоянии лицевого счёта, содержащую данные о поступлениях в течение прошедшего отчётного периода. Предоставление осуществляется удобным гражданину способом:

• по электронной почте;
• при помощи почтовой рассылки.

Опционально ознакомиться с информацией можно на Едином портале Госуслуг. Нужно:

• Зайти в раздел «Государственные услуги».
• Выбрать «Извещение о состоянии лицевого счета».

Формирование извещения займёт несколько секунд, содержаться в нём будет информация о поступлениях на накопительную/страховую части пенсии, коэффициент дохода от временного размещения накопленных средств и размер дохода от такого размещения за прошлый отчётный период.

Важно! Возможно получение дополнительной информации посредством заполнения заявки на получение расширенного извещения на сайте. Срок ожидания дополнительной информации составит до 30 дней, в исключительных случаях (при необходимости запроса данных у сторонних органов) срок может быть расширен до двух месяцев.

Подводим итоги

Пенсионный страховой полис (ССОПС) – важный документ, обозначающий факт регистрации в программе обязательного пенсионного страхования. Наличие ССОПС позволяет получить право на пенсию в будущем и даёт гражданину гораздо больше возможностей. Без него невозможно легитимно трудоустроиться, получить загранпаспорт, воспользоваться Единым порталом Госуслуг и так далее.

Потому получение документа обязательно нужно осуществить всем, кто не сделал этого ранее. Тем более что при официальном трудоустройстве оформление не придётся осуществлять самостоятельно, функция оформления возложена на официального работодателя.

СНИЛС и Страховое свидетельство пенсионного страхования

19 октября 2017 17:17

Каждый гражданин Российской Федерации должен встать на учет в системе обязательного государственного пенсионного страхования. После постановки ему выдается Страховое свидетельство государственного пенсионного страхования (ССГПС), так называемая «зеленая карточка», в которой указаны следующие данные:

страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС), в формате ХХХ-ХХХ-ХХХ ХХ, где Х – цифры;ФИО гражданина;дата и место рождения;пол.

СНИЛС и ССГПС — в чем отличия?

Многие считают, что зеленая карточка и есть СНИЛС, но это неверно. В чем же различия? ССГПС является документом, который всего лишь подтверждает регистрацию человека в пенсионной системе, его СНИЛС и основные данные.

Сам же СНИЛС — это индивидуальный порядковый номер лицевого счета, который открыт для конкретного человека и на который заносятся все данные о его трудовом стаже, страховых начислениях (обязательных и дополнительных) и выплатах.

Таким образом, СНИЛС — единственный пожизненный счет человека, а ССГПС всего лишь бумага, документ, который подтверждает наличие счета. СНИЛС присваивается один раз в жизни и никогда не меняется, а вот зеленую карточку ССГПС вы можете поменять в следующих случаях:

при смене имени, фамилии или отчества;при смене даты рождения;при изменении места рождения или пола;в случае установления неточностей или ошибок в оформленном документе;в случае порчи документа.

Как организовать пенсионное страхование

Пенсионные программы на предприятии — элементы кадровой политики и составная частью корпоративной культуры. Наличие или отсутствие таких программ на предприятии — показатель его жизнеспособности.

Пенсионные программы на предприятии — элементы кадровой политики и составная частью корпоративной культуры. Наличие или отсутствие таких программ на предприятии — показатель его жизнеспособности.
Прежде всего — каковы его приоритеты: живет оно только сегодняшним днем или ориентировано на долгосрочную перспективу; может ли предприятие позволить себе заботу о будущем своих сотрудников.
Наличие или отсутствие программ пенсионного обеспечения на предприятиях может в ближайшем будущем являться существенным фактором его конкурентоспособности на рынке труда.
Формирование пенсий работников, согласно проводимой пенсионной реформе, осуществляется государством, предприятием и самим работником.
Есть часть будущей пенсии, за которую «отвечает» государство и которая не подвластна работнику. Есть часть пенсии, которая формируется работником. Именно та, которая зависит от работника, и является основным источником беззаботной старости. Как работник может повлиять на размер пенсии?
Во-первых, знанием механизмов и процедур ее формирования.
Во-вторых, выбором того работодателя и того предприятия, которые делают свой бизнес всерьез и надолго. Всерьез и надолго означает и заботу о кадровом потенциале предприятия. При этом пенсионное страхование в компании рассматривается как важнейший элемент корпоративной культуры.
В-третьих, выбором надежного инструмента пенсионного накопления.
Два аспекта
В современной социальной жизни термин «корпоративное пенсионное страхование» употребляется в двух основных аспектах. Во-первых, под корпоративным страхованием понимается такая организация пенсионного страхования, при которой основным инструментом страхования работников предприятия (корпорации) выступает либо негосударственный пенсионный фонд либо страховая компания. При этом пенсионный фонд или страховая компания создается самим предприятием и тем самым обеспечивает снижение финансовых рисков, позволяя жестко контролировать их деятельность.
Во-вторых, понятие «корпоративное пенсионное страхование» занимает свое место и в среде специалистов по управлению персоналом. При этом «персональщики» чаще вкладывают в это понятие внутрифирменную корпоративную систему пенсионного страхования работников. Эта система пенсионного страхования работников является «бенифитным» элементом компенсационной политики, которая, как известно, включает плату работнику за квалификацию (оклад), за результат (премии), за принадлежность (бенифиты) и представляет собой часть корпоративных ценностей в системе корпоративной культуры.
Структура пенсий
Реформируемая современная система пенсионного обеспечения предполагает следующую структуру:
1. Страховую часть трудовой пенсии;
2. Накопительную часть трудовой пенсии;
3. Льготные пенсии (если они предусмотрены статьей 27 федерального Закона «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»);
4. Дополнительное пенсионное обеспечение за счет средств работодателей;
5. Дополнительное пенсионное обеспечение за счет личных взносов граждан.
При этом часть пенсионного обеспечения (например, по пунктам 1, 2 и 3) является обязательной, а другая часть (по пунктам 4 и 5) — добровольной.
Инструменты осуществления пенсионного обеспечения:
l по страховой части трудовой пенсии — Пенсионный фонд РФ,
l по накопительной и льготной пенсии — Пенсионный фонд РФ или негосударственный пенсионный фонд (по выбору работодателей и застрахованных граждан),
l по дополнительному пенсионному обеспечению — негосударственные пенсионные фонды, страховые компании, банки.
Процедуры
формирования
размера пенсий
Трудовые пенсии. Порядок предоставления трудовых пенсий определен федеральными законами №173-ФЗ от 17 декабря 2001 года «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» и №167-ФЗ от 15 декабря 2001 года «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации». В главе 5 ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» определен порядок формирования накопительного элемента трудовых пенсий.
Необходимо иметь в виду, что по статье 22 этой главы накопительный элемент трудовых пенсий будет формироваться только для мужчин с 1953 года рождения и для женщин — с 1957 года рождения, а для лиц старше указанного возраста трудовая пенсия будет состоять только из базовой и страховой частей.
Статья 5 ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» указывает, что страховщиком (помимо Пенсионного фонда РФ) могут выступать негосударственные пенсионные фонды.
При выборе формирования накопительной части трудовой пенсии через негосударственный пенсионный фонд или через Пенсионный фонд РФ следует учитывать следующее:
l доходность, получаемая негосударственными пенсионными фондами, будет, скорее всего, выше доходности, получаемой Пенсионным фондом РФ, о чем говорит десятилетний опыт работы негосударственных пенсионных фондов. А это означает, что размер трудовых пенсий за счет накопительной части (при одних и тех же взносах), выплачиваемых из негосударственных пенсионных фондов, может быть на порядок выше, чем при работе через Пенсионный фонд РФ;
l формирование накопительной части трудовых пенсий в негосударственном пенсионном фонде требует предварительной разъяснительной работы среди сотрудников предприятия;
l у большинства предприятий отсутствует практический опыт взаимодействия с негосударственными пенсионными фондами;
l сохранность пенсионных резервов, перечисляемых в Пенсионный фонд РФ и негосударственный пенсионный фонд, практически одинакова;
l предприятия-страхователи могут дополнительно контролировать и влиять (с точки зрения повышения надежности и эффективности работы) на деятельность негосударственных пенсионных фондов через участие в работе их органов управления. При взаимодействии с Пенсионным фондом РФ предприятия-страхователи лишены такой возможности.
Льготные пенсии.
В статье 27 ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» указано, что категориям граждан с тяжелыми условиями труда, указанным в настоящей статье, имеющим на 1 января 2003 года менее половины требуемого срока для назначения льготной пенсии, будут устанавливаться профессиональные пенсии. Предполагается, что они будут формироваться на базе профессиональных пенсионных систем за счет дополнительных обязательных платежей работодателей. Профессиональные пенсионные системы могут формироваться (по выбору предприятия-страхователя) или через Пенсионный фонд РФ, или через негосударственный пенсионный фонд.
Добровольные
дополнительные пенсии
Такие пенсии могут выплачиваться за счет негосударственного пенсионного обеспечения.
Технологии работы негосударственных пенсионных фондов законодательно закреплены через утвержденные Правительством РФ нормативы инвестирования, и деятельность по инвестированию пенсионных резервов ежедневно контролируется специальными депозитариями и Инспекцией НПФ.
Организация добровольного дополнительного пенсионного обеспечения на предприятии может осуществляться как за счет средств работодателя, так и за счет личных взносов сотрудников предприятия на основании положения о негосударственном пенсионном обеспечении сотрудников предприятия. Условия негосударственного пенсионного обеспечения обычно носят индивидуальный характер в зависимости от приоритетов политики в области управления персоналом и корпоративной культуры компании.
Численность участников по НПФ Российской Федерации
В 2001 году составила 3.855 тысяч человек.
Из них получают негосударственную пенсию 312 тысяч человек.
В Петербурге
в 1999 году существовало 22 НПФ,
в 2002 — 15.
Некоторые данные по работе
участников НПФ Санкт-Петербурга
Всерегиональный негосударственный пенсионный фонд «Северный»:
Из 25 тысяч участников негосударственные пенсии получают 16%.
Доля физических лиц — 21%.
Негосударственный пенсионный фонд «Сберегетельный»:
Из 19.830 участников 21% получают негосударственную пенсию.
Негосударственный Пенсионный Фонд Промышленно-строительного банка:
Из 11.653 участников получают пенсии 2%.
Доля индивидуальных участников составляет 2,6%.
Негосударственный пенсионный фонд «Капитан»:
Из 16.534 участников получают пенсии 10%.

Реклама Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter