СВ-Принт

Что такое расчетный счет и для чего он нужен + какой банк выбрать

В статье вы узнаете о том, что такое расчетный счет. Разберемся, как открыть счет в банке для ИП, какие операции можно проводить по нему, и выгодно ли хранить денежные средства на счете. Мы подготовили для вас сравнительную таблицу условий крупных банков и список документов для открытия счета.

Что такое расчетный счет

Что такое «р/с» в реквизитах компании? Таким вопросом задаются многие начинающие предприниматели, которым впервые приходится иметь дело с безналичными бизнес-расчетами. Расчетный счет (р/с) — специальный счет юридического лица или ИП, предназначенный для хранения денежных средств, а также для расчетов и платежей, связанных с предпринимательской деятельностью.

Именно назначение платежей является основным отличием расчетного счета для предпринимателей от банковского счета физического лица. Для идентификации клиента банк присваивает ему индивидуальный номер учетной записи. Для организации этот номер является важной частью банковских реквизитов.

Для ИП расчетный счет — это удобный инструмент ведения коммерческой деятельности. На расчетный счет может поступать выручка, с него легко оплачивать товары и услуги (например, аренду), налоги и взносы в государственные фонды.

Для чего нужен расчетный счет

Чтобы понять, зачем нужен предпринимателю расчетный счет, рассмотрим для чего он используется. Расчетный счет позволяет своему владельцу:

• Сдавать выручку в банк и хранить ее на безналичном счете.
• Принимать безналичную оплату от партнеров и клиентов (в том числе через систему эквайринга).
• Оплачивать товары, материалы, аренду, услуги, предоставляемые бизнесу.
• Переводить зарплату сотрудникам на банковские карты.
• Оплачивать налоги, взносы в ПФР и ФСС.

Законы РФ запрещают ООО работать без расчетного счета. ИП такие ограничения не касаются, открытие счета остается для них добровольным делом. Но иногда завести р/с для ИП тоже не прихоть, а необходимость.

Следующие направления предпринимательской деятельности подразумевают наличие расчетного счета:

1

Расчеты свыше 100 000 рублей по одному договору. По закону подобные сделки должны оплачиваться исключительно по безналу. Например, договор аренды помещения заключен на 11 месяцев, при этом ежемесячная арендная плата составляет 15 000 рублей. 11 * 15 000 = 165 000 руб., в данном случае предприниматель обязан оплачивать аренду только по безналу.

2

Торговый эквайринг. Торговые точки сегодня редко обходятся без POS-терминала, принимающего оплату картами. Безналичная оплата, полученная таким способом, поступает на расчетный счет продавца.

3

Оплата налогов и взносы в государственные фонды. Теоретически, для ИП существует возможность оплаты налогов через кассу, но на практике с такими платежами возникает множество проблем и споров, вплоть до судебных тяжб с ИФНС.

Преимущества открытия Р/с

ООО не приходится задумываться, открывать расчетный счет или нет. Они обязаны сделать это по закону. ИП имеют право выбора, поэтому они стараются взвесить все плюсы и минусы, соотнести преимущества с расходами.

Все больше ИП решают, что открывать расчетный счет нужно, так как он имеет ряд достоинств:

• Удобно уплачивать налоги и отчисления в фонды.
• Можно заключать контракты и договора на сумму более 100 000 рублей.
• Повышение статуса, выход на рынок более крупных партнеров.
• При подключении интернет-банкинга все платежные операции можно производить из дома, а также просматривать отчеты, статистику расходов и так далее.
• Возможность использования торгового эквайринга.

Расшифровка счета

Как для ИП выглядит номер расчетного счета? Это 20 цифр, которые содержат в себе определенную информацию.

Расшифровка счета слева направо:

• 1-3 цифра — номер балансового счета. Например, «408» — это прочие счета.
• 4-5 цифра — номер балансового счета второго порядка. Вместе с ними получаем «40802», это означает, что р/с из категории «прочие» принадлежит ИП.
• 6-8 цифра — код валюты. Например, «810» — российские рубли.
• 9 цифра является контрольной, она рассчитывается особым образом, и именно по ней проверяется действительность номера.
• 10-13 цифра — код подразделения банка, обслуживающего р/с.
• 14-20 цифра — внутренний номер клиента, который устанавливается в банковском подразделении.

Как писать номер расчетного счета в реквизитах? Помимо номера р/с, в банковских реквизитах предпринимателя обязательно указывается наименование банка, к/с (корреспондентский счет банка) и БИК (банковский идентификационный код). Это необходимо для предотвращения ошибок при переводах.

Операции по расчетному счету

Операции по расчетному счету можно классифицировать следующим образом:

1

Пополнение счета. Положить наличные на свой счет клиент может через кассу банка или с помощью банкомата.

2

Снятие наличных с р/с. Условия снятия во многом зависят от тарифа. Иногда выдача наличных производится только через кассу, по чековой книжке.

3

Переводы юр. лицам, ИП. Чтобы осуществить перевод, владелец счета должен создать и отправить в банк платежное поручение. Ввиду большой популярности интернет-банкинга, такие операции все чаще производятся онлайн. Другой путь — предоставить в отделение банка платежное поручение, распечатанное на бумаге (такая услуга будет стоить дороже). Примеры заполненных платежек можно найти на сайте практически каждого банка или в онлайн-кабинете.

4

Переводы физ. лицам, например, заработной платы. Банком устанавливается комиссия за переводы гражданам. Для удобного ежемесячного начисления заработной платы сотрудникам можно подключить специальный пакет услуг.

5

Платежи в ИФНС, ПФР и ФСС. Осуществляются по платежным поручениям, как и переводы партнерам по бизнесу. За отчисления в государственные фонды большинство банков не взимают комиссию.

6

Переводы от юридических и физических лиц. По банковским реквизитам партнеры и клиенты могут расплачиваться с бизнесменом путем безналичного перевода со своего р/с. Физ. лица могут совершать оплату через терминалы эквайринга, кассы банков или переводом с личного счета на расчетный счет ИП или ООО.

Как открыть расчетный счет

Читайте подробную статью: Как открыть расчетный счет и какие нужны документы.

Что нужно сделать для открытия р/с? Процедура довольно простая и быстрая в исполнении. Срочное открытие счета может занять всего пару дней.

1. Выбрать банк.
2. Изучить условия предоставления РКО в конкретном банке, стоимость услуг, права и обязанности сторон.
3. Собрать и оформить требуемые документы.
4. Заполнить и подать заявление (через отделение или онлайн). У каждого учреждения своя форма документа.
5. Подписать договор. Оформление договора, карточек с образцами печати и подписи займет некоторое время.

Большинство финансовых учреждений уже после подачи заявления или после подписания договора выдают клиенту реквизиты его нового счета, который можно сообщать партнерам.

Документы для открытия счета

В стандартный список необходимых документов входят:

1. Заявление, подписанное ИП или генеральным директором ООО, карточки с образцами подписей лиц, которые будут иметь доступ к счету (оформляется в присутствии сотрудника банка).
2. Паспорт (и иногда ИНН).
3. Свидетельство о государственной регистрации и о постановке на учет в налоговой.
4. Предпринимателям, которые ведут свою деятельность более трех месяцев — налоговая отчетность (последняя декларация).

Юридическому лицу также потребуется копия Устава, протокол учредительного собрания, документы о назначении ответственных лиц.

Как выбрать банк

Выбор банка — очень ответственный этап. Как выбрать банк для ИП и ООО и не ошибиться? Прежде всего выделим важнейшие критерии, которые нужно принять во внимание.

• Спектр предоставляемых услуг и их стоимость. Главное, что нужно знать о стоимости ведения р/с, это то, что отсутствие абонентской платы не всегда выгодно, и наоборот — ежемесячный платеж может показаться большим, но возможно в него уже входят стоимость переводов и пополнения.
• Надежность банка — определяется по отзывам действующих клиентов.
• Возможность подключения и удобство использования мобильного и интернет-банка.
• Способы пополнения счета (доступность банкоматов).

Мы подготовили для вас список банков для сравнения тарифов на РКО.

Банк	Открытие счета	Ведение счета	Платежи
Точка	Бесплатно	0 — 25000 руб./мес.	0 рублей независимо от тарифа
Тинькофф	Бесплатно	490 — 4 990 руб./мес.	19-49 рублей, безлимитные платежи от 990 руб./мес.
Модульбанк	Бесплатно	0 — 4900 руб./мес.	0-19 рублей
ДелоБанк	Бесплатно	0 — 7 590 руб./мес.	0-87 рублей
УБРиР	Бесплатно	0 — 950 руб./мес.	0-89 рублей
Открытие	Бесплатно	0 — 7 990 руб./мес.	0-100 рублей
Сбербанк	Бесплатно	от 0 руб./мес.	от 8 рублей внутри банка, от 16 рублей внешние платежи
Альфа-Банк	Бесплатно	0 — 9 900 руб./мес.	0-99 рублей
Веста Банк	Бесплатно	0 — 3 000 руб./мес.	0-89 рублей
Восточный	Бесплатно	от 490 руб./мес.	0-79 рублей

Как закрыть расчетный счет ИП

Открыть расчетный счет несложно, а закрыть его при необходимости — еще проще. Большинство банков не берут за закрытие дополнительных комиссий.

Обязательно прочитайте: Порядок закрытия расчетного счета в банке: сроки, необходимые документы и пошаговая инструкция.

Если индивидуальный предприниматель планирует закрыть свой счет, он сообщает об этом банку в форме заявления. Если на момент закрытия на балансе остались средства, их можно перевести на другой счет или снять наличными. Далее сотрудники банка сами выполнят всю процедуру закрытия. Если кто-то из контрагентов предпринимателя по ошибке отправит платеж по недействующим реквизитам, денежные средства не потеряются, а через некоторое время будут возвращены отправителю.

Реквизиты ООО

Регистрационные и банковские реквизиты ООО В своей повседневной деятельности руководители и ответственные лица обществ с ограниченной ответственностью довольно часто сталкиваются с необходимостью использовать реквизиты ООО, причем, в одной ситуации может использоваться один вариант реквизитов, а в другой ситуации этого будет недостаточно и потребуются дополнительные. В этой статье мы приведем перечень всех используемых в деятельности ООО реквизитов, а также поможем вам их найти в регистрационных документах.

Под реквизитами обычно понимают идентификационные данные документа. Применительно к ООО, реквизиты также являются средством идентификации общества по тем или иным признакам. Все имеющиеся у общества реквизиты можно условно разделить на две группы:

1. Регистрационные данные ООО – это реквизиты, полученные обществом при регистрации в различных инстанциях.
2. Банковские реквизиты ООО – это данные банковского счета общества для перечисления средств.

Не путайте реквизиты ООО и применяемые при регистрационных действиях документы, такие как выписка из ЕГРЮЛ или свидетельство о гос. регистрации.

Регистрационные данные ООО

• Полное наименование ООО – в соответствии с законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» — это обязательный реквизит ООО. Полное наименование общества используется при любых регистрационных действиях. Оно обязательно должно содержать слова «с ограниченной ответственностью»; допускается использовать заимствования из других языков, но только в русской транскрипции или в транскрипции языков народов РФ.
  Пример полного наименования ООО: Общество с ограниченной ответственностью «Пример».
  Где искать: самый первый документ, где указано полное наименование – Устав ООО, после процесса регистрации полное наименовании можно найти во всех регистрационных документах общества.
• Краткое наименование ООО – не является обязательным реквизитом ООО, но на практике используется практически в любом обществе, так как допускает сокращение организационной формы до аббревиатуры — «ООО». Если общество имеет краткое наименование, то оно обязательно указывается в регистрационных данных.
  Пример краткого наименования ООО: ООО «Пример».
  Где искать: Устав ООО, любой регистрационный документ.
• Руководитель – в качестве реквизитов используется должность и Ф.И.О. руководителя общества.
  Пример: Генеральный директор Иванов Иван Иванович.
  Где искать: Устав ООО, любой регистрационный документ.
• Главный бухгалтер – в качестве реквизита ООО указывается полное наименование должности и Ф.И.О., если общество не имеет главного бухгалтера, то данный реквизит не используется.
  Пример: Главный бухгалтер Петров Петр Петрович
  Где искать: Устав ООО, любой регистрационный документ.
• Юридический адрес — обязательный реквизит. Обозначает место постоянного местонахождения общества. Должен содержать индекс и адрес вплоть до номера помещения.
  Пример: 124365 г.Москва, ул. Ленина, д.1, корп.1, офис 1
  Где искать: любой регистрационный документ общества.
• Почтовый адрес – под этим подразумевается адрес для доставки корреспонденции; может совпадать с юридическим адресом, но даже в этом случае указывается в реквизитах ООО. Иногда вместо термина «почтовый адрес» используется «фактический адрес», что, по сути, является одним и тем же.
  Пример: 124365 г.Москва, ул. Ленина, д.1, корп.2, офис 2
  Где искать: любой регистрационный документ общества.
• ИНН – состоящий из 9 цифр, присвоенный при гос. регистрации ООО идентификационный номер налогоплательщика. Присваивается обществу при его первоначальной регистрации. Наряду с полным наименованием ООО, ИНН является обязательным реквизитом.

  Что означают цифры в ИНН:
  1-4 – код территориального налогового органа;
  5-9 – номер записи о налогоплательщике;
  10 – контрольный код (чтобы проверять достоверность ИНН).

  Пример: ИНН 123456789
  Где искать: Первоисточником ИНН является Свидетельство о гос. регистрации, в дальнейшем используется во всех документах, содержащих реквизиты ООО.

• КПП – это, состоящий из 9 цифр, код причины постановки на учет. Другим словами – это расшифровка основания, на котором общество ставится на учет именно в этом налоговом органе (в связи с тем, что местонахождение головной организации находится на территории данного отделения ФНС, или так как там находится ее филиал, или там находятся транспортные средства организации и так далее). На основании ИНН и КПП можно однозначно идентифицировать обособленные подразделения организации.
  Пример: КПП 123456789
  Где искать: Первоисточником КПП является Свидетельство о гос. регистрации, в дальнейшем используется во всех документах, содержащих реквизиты ООО.
• ОГРН – присваиваемый при гос. регистрации уникальный номер, свидетельствующий о внесении общества в ЕГРЮЛ. Состоит из 13 цифр. Аббревиатура означает основной государственный регистрационный номер. По сути, ОГРН является подтверждением того, что государство признало ООО в качестве юридического лица, поэтому выписка из ЕГРЮЛ обязательный документ для всех регистрационных действий, совершаемых от лица общества.
  Пример: ОГРН 1234567891234
  Где искать: выписка из ЕГРЮЛ.
• Дата регистрации ООО – дата внесения записи в ЕГРЮЛ.
  Пример: 01.01.2014
  Где искать: выписка из ЕГРЮЛ.
• Номер работодателя в ПФР – регистрационный номер общества в Пенсионном Фонде. Его присваивают во время первоначальной регистрации ООО.
  Пример: 123-123-123456
  Где искать: Уведомление из ПФР.
• ОКВЭД – выбранный при регистрации, код основного вида деятельности в соответствии с общероссийским классификатором.
  Пример: 72.11
  Где искать: Уведомление из Росстата или Выписка из ЕГРЮЛ.
• ОКПО – код общества по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций как субъекта хозяйственной деятельности. Используется для сбора статистических данных – объединения различных субъектов по определенным признакам деятельности и обмена этими данными на уровне государственных ведомств.
  Пример: 12345678
  Где искать: Уведомление из Росстата.

Банковские реквизиты ООО

Для осуществления взаиморасчетов и оплаты налогов каждое ООО открывает собственный расчетный счет в одном из банков. Допускается использовать несколько счетов, но один из них обязательно указывается в качестве основного и учитывается в ФНС.

Подробно о процедуре выбора банка и открытия счета для ООО вы можете прочитать в специальной статье «Счет ООО».

В качестве банковских реквизитов ООО используется не только 20-значный номер расчетного счета общества, но также и реквизиты самого банка, чтобы плательщики имели возможность перечислять средства. Указаны эти реквизиты будут в договоре на банковское обслуживание, также их можно в любой момент запросить у менеджера банка, в котором вы открыли расчетный счет.

• Расчетный счет – 20-значная последовательность цифр, идентифицирующая ваш счет во внутрибанковской бухгалтерии и автоматизированной банковской системе.
• Полное наименование банка – необходимо для того, чтобы определить в каком именно банке открыт, указанный для вашего ООО, расчетный счет.
• Корреспондентский счет банка – аналог расчетного счета, только создается он в Центральном Банке специально для каждого коммерческого банка. Он необходим для межбанковского взаимодействия и расчетов банка.
• БИК – идентификационный номер (банковский идентификационный код) каждого банка в соответствии с так называемым «Справочником БИК». БИК присваивается не только головным подразделениям банка, но также и его филиалам. Таким образом, в справочнике БИК отражена информация обо всех банках, действующих на территории России.

Пример:
Расчетный счет 40702810500000000001
Полное наименование банка ОАО «Банк «Открытие», г.Москва
Корреспондентский счет банка 3010100000000000001
БИК 04580577

Обязательные реквизиты ООО

Как правило, при просьбе предоставить реквизиты ООО, имеются в виду платежные реквизиты, которые необходимы для перечисления средств на расчетный счет общества. В платежных реквизитах используются далеко не все регистрационные данные, а только необходимые для составления платежного поручения. Вместе с тем, в них указываются и адреса (юридический и почтовый) общества на случай необходимости доставки грузов или корреспонденции. Поэтому полные платежные реквизиты по своей сути являются обязательными реквизитами ООО, которые вы и будете предоставлять всем поставщикам, а также указывать при составлении договоров для идентификации вашего ООО.

Пример реквизитов ООО

Полное наименование Общество с ограниченной ответственностью «Пример»
Краткое наименование ООО «Пример»
Генеральный директор Иванов Иван Иванович
Главный бухгалтер Петров Петр Петрович
Юридический адрес 124365 г.Москва, ул. Ленина, д.1, корп.1, офис 1
Почтовый адрес 124365 г.Москва, ул. Ленина, д.1, корп.2, офис 2
ИНН 1234567891
КПП 123456789
ОКПО 12345678
ОГРН 1234567891234
Расчетный счет 40702810500000000001
Полное наименование банка ОАО «Банк «Открытие», г.Москва
Корреспондентский счет банка 3010100000000000001
БИК 045805777

Как открыть расчетный счет для ИП и ООО: документы, тарифы и банки

Для удобства и стабильности осуществления коммерческой деятельности предприниматель или организация могут открыть расчетный счет. Процедура открытия включает сбор необходимых документов, подбор тарифа и заключение договора. Если вы хотите открыть расчётный счёт максимально выгодно, уделите первостепенное значение подбору банка. Самые проверенные банки могут предложить, к тому же, отличный набор бонусов и скидок.

Что это такое

Деятельность, направленная на получение прибыли, связана с огромным количеством финансовых операций.

И начинающему предпринимателю и «акуле бизнеса» хочется, чтобы эти операции производились без накладок, были максимально прозрачны и надежны. Для обеспечения подобных целей рационально использование расчетного счета.

Расчетный счет (РС) – это разновидность банковской учетной записи, с помощью которой возможно осуществление денежных операций.

РС могут быть открыты юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, а также частнопрактикующими физическими лицами (нотариусы, адвокаты). Таким образом, создание расчетного счета имеет целью проведение операций, непосредственно связанных с предпринимательской деятельностью или же с частной практикой.

Для прочих целей, не имеющих отношения к бизнес-процессу, надлежит использовать текущие счета.

Процедура открытия выработана Центробанком России. Она довольно проста и незамысловата. Желающим открыть расчетный счет можно посоветовать следующую инструкцию:

1. Подберите банк с оптимальными для вас условиями.
2. Подготовьте пакет документов.
3. Заполните заявление на открытие счета лично или онлайн.
4. Подберите выгодный тариф и, если нужно, допуслуги.
5. Заключите договор на обслуживание с выбранным банком.
6. Пополните счет, чтобы он активизировался.
7. Получите реквизиты вашего счета и дождитесь его полной готовности.

Так выглядит примерная инструкция, а сейчас рассмотрим процедуру подробнее.

Документы

Общий перечень необходимых бумаг закреплен Центробанком России.

Согласно положениям, юридическое лицо должно представить:

• учредительные документы (устав, типовые положения, договор);
• карточку предприятия;
• лицензии (если есть);
• документы, удостоверяющие полномочия единоличного исполноргана ЮЛ и лиц, перечисленных в карточке.

Для индивидуального предпринимателя (ИП) список документов следующий:

• подтверждение личности;
• карточка предприятия;
• лицензии (если есть);
• документы, удостоверяющие полномочия лиц, перечисленных в карточке.

Это только базовый набор требуемых документов. Так, от иностранного ЮЛ дополнительно потребуется свидетельство о постановке на налоговый учет, а от предпринимателя-иностранца – миграционная карта. К тому же разные банки могут запросить иные дополнительные документы. Поэтому следует заранее изучить требования на сайте выбранного банка или у консультанта.

Открываем для ИП

Законодательного требования к предпринимателю о непременном открытии расчетного счета не существует.

Следовательно, можно прекрасно осуществлять свою деятельность и без него. Однако следует учесть несколько очень важных моментов.

В соответствии с Указанием Центробанка, расчеты наличными деньгами между участниками ограничены суммой в 100 тысяч рублей (в пределах одного договора). Выходит, если стоимость превышает 100 тысяч, может быть использован только безналичный расчет.

Разумно предположить, что не всякий предприниматель имеет дело с такими цифрами. Но ведь существуют длящиеся договоры, например, поставки или аренды. Можно платить по 12 тысяч в месяц наличными на протяжении 8 месяцев, а на 9 месяц возникнет потребность в создании РС.

Наличие счета, помимо удобства, оперативности и надежности, формирует респектабельное отношение к его владельцу. Пожалуй, фраза «перечислите средства на мой расчетный счет» звучит гораздо солиднее, чем «переведите мне деньги на карточку». Для ИП, годами нарабатывающего клиентскую базу и формирующего положительный деловой образ, репутация важна более всего.

А в связи с последними налоговыми нововведениями, такое чрезмерное движение денежных средств через личную карточку ИП спровоцирует нездоровый интерес налоговиков.

И, наконец, существуют случаи, когда предпринимателю придется открывать расчетный счёт:

1. У него в штате есть сотрудники, которые должны получать зарплату именно путем перечисления.
2. Имеют место финансовые операции с иностранными партнерами.

Итак, решив открыть счет в банке, предпринимателю потребуется собрать пакет документов из:

• копии своего паспорта;
• карточки предприятия;
• свидетельство с ИНН (оригинал);
• лицензии (если есть);
• крайней налоговой декларации;
• нотариально заверенную выписку из ЕГРИП.

Предпринимателю необходимо совершить все действия, перечисленные в инструкции по открытию счета. Главное, предусмотрительно ознакомиться с тарифами банка, а также предоставить полный набор заверенных документов и тщательно проверить личные данные, прописанные в договоре.

Скорее всего, сотрудник банка посоветует, какие допуслуги следует подключить, исходя из характера и специфики деятельности. Можно согласиться или самостоятельно подобрать оптимальный набор.

Открываем для ООО

Законодательство не обязывает общества с ограниченной ответственностью непременно иметь расчетный счет.

Но странно представить подобных бизнес-гигантов без счета. С его помощью происходит накопление прибыли от деятельности, оплата расходов на ведение дел, выплата зарплат сотрудникам, отчисления в социальные фонды, оплата налогов и многое другое.

ООО имеют дело с суммами, значительно превышающими 100 тысяч рублей в рамках одного договора, следовательно, возможен только безналичный расчет.

Как и в случае с ИП, наличие расчетного счета подчеркивает авторитет и успешность организации.

От общества с ограниченной ответственностью потребуется внушительный набор документов, поскольку их уровень организации на порядок сложнее, чем у ИП. Нужно предоставить в банк:

• нотариально заверенную копию устава;
• свидетельство с ИНН (оригинал);
• выписку (ЕГРЮЛ);
• доверенность представителя и паспорт (если счет открывает не директор);
• нотариально удостоверенные карточки предприятия с образцами подписей и печатей;
• лицензии (если есть);
• копии документов: директора, сотрудников, наделенных правом 1 или 2 подписи, а также сотрудника, который будет руководить движением денежных средств на РС.

Порядок открытия для юрлица, по сути, ничем не отличается. Также, главное не напутать с документами и подписями и внимательно проверить договор.

После подписания договора, возможно, придется подождать пару дней, пока счет активизируется.

Кстати, обязанность информирования Пенсионного фонда и налоговой об открытии расчетного счета, отныне возложена на банк.

Выбор банка

Первый этап, с которого запускается процесс открытия расчетного счета, это подбор наиболее привлекательной организации.

На какие нюансы следует обратить внимание при выборе:

1. Надежность и еще раз надежность. Конечно, сейчас немало свежих банков, готовых открыть и обслуживать счет, едва ли не бесплатно. Но, поверьте: никакие обещания не перевесят спокойствия за свои денежные средства, возможного только в случае сотрудничества с проверенной организацией. Многолетняя история существования, авторитет и множество довольных клиентов – вот лучший бонус, который может предложить банк.
2. Тарифный план. Сколько же денег придется отдать за обслуживание – такой вопрос беспокоит любого экономного предпринимателя. Всегда смотрите, чтобы наполнение тарифного пакета отвечало вашим потребностям. Подробнее о тарифах поговорим чуть позже.
3. Есть ли услуга интернет-банкинга, т.е. дистанционного обслуживания.
4. Бонусы и допуслуги. Процент на остаток по счету, скидки, бесплатное обслуживание — все эти фишки могут весьма порадовать.

Тинькофф

Тинькофф банк, основанный в 2006 году, хотя и молодой банк, но уже зарекомендовавший себя наилучшим образом.

Для бизнеса у этого банка есть особо заманчивые предложения, не зря он является любимчиком многих предпринимателей.

При открытии расчетного счета Тинькофф предлагает следующие бонусы:

• бесплатное открытие счета на сайте, после которого личный менеджер сам привезет бумаги на подпись;
• обслуживание 2 месяца после открытия будет бесплатным, а если ИП функционирует менее полугода – то 6 бесплатных месяцев;
• на остаток по счету возвращается порядка 6%;
• бесплатная отчетность для предпринимателей на УСН;
• автоматическая проверка контрагентов;
• бесплатный доступ к интернет-банкингу и т.д.

По истечении двух месяцев бесплатного обслуживания можно выбрать простой, продвинутый или профессиональный тариф. Стоимость ежемесячного обслуживания начинается от 490 рублей.

В целом, отзывы предпринимателей, открывших расчётный счет в Тинькофф банке самые положительные.

Сбербанк

Банк, который не нуждается в особом представлении. С 1841 года он успел завоевать и признание, и авторитет.

Преимущества:

• возможность онлайн-открытия и дистанционного обслуживания;
• достойный выбор тарифов;
• возможность составить договор-конструктор (включить только необходимые услуги);
• надежность.

Сбербанк предлагает такие пакеты, как Легкий старт, удачный сезон, Хорошая выручка, Активные расчеты и Большие возможности. Они немного не совпадают по регионам.

Кстати, Легкий старт – очень привлекательный тариф, который предлагает открытие, обслуживание, банкинг, мобильный банк и первые 3 платежа бесплатно.

Альфа-Банк

Банк основан в 1991 году и сегодня входит в список 10 банков России, сосредоточивших 60% всего банковского сектора государства.

Альфа-Банк предлагает клиентам следующие возможности:

• отличный выбор тарифов – 6 для предпринимателей и малого бизнеса, 3 тарифа для компаний посолиднее;
• возможность сконструировать персональный пакет услуг;
• гарантия безопасности;
• оплата обслуживания сразу за год позволит сэкономить 20 — 25%.

Банком разработано около 6 разных тарифов, стоимость месячного обслуживания обойдется в пределах от 490 до 9 900 рублей (без учета скидочного предложения).

Райффайзенбанк

Один из лучших зарубежных банков в России, функционирующий на рынке более двух столетий.

При открытии расчетного счета клиент может рассчитывать на:

• возможность открыть счет онлайн и обслуживаться дистанционно;
• скидку в размере 25% за оплату авансом;
• спецакции для малого бизнеса.

Райффайзенбанк предлагает тариф Старт, Базовый, Оптимум и Максимум. Месячное обслуживание составляет соответственно 490, 1 900, 2 900 и 7 500 рублей.

Как выбрать тариф

К выбору тарифа следует подойти основательно, чтобы потом не переплачивать за ненужные услуги.

Лучше всего заранее изучить тарифную сетку нескольких банков и прикинуть, какие операции вы совершаете чаще всего. Кто-то вынужден постоянно переводить деньги со счета на карты, кому-то требуется снятие наличных и т.д. Смотрите, чтобы размер комиссии вас не пугал.

До подписания договора посоветуйтесь со специалистом, он может подсказать наилучший вариант.

Обратите внимание, есть ли процент на остаток по счету, это будет неплохим дополнением.

Сейчас не обойтись без интернет-банкинга, поэтому подберите вариант, где такая услуга бесплатна.

Советы

Если никогда раньше не приходилось открывать расчетные счета, можно упустить некоторые важные детали.

Вот несколько советов, как упростить и оптимизировать процесс:

1. Расчетный счет можно спокойно зарезервировать на сайте выбранной кредитной организации. Для этого потребуется указать ряд данных в заявке. После этого счет автоматически откроется, но для окончательной его активизации потребуется подойти в банк. Обычно на это дается 2 – 3 дня. Если в установленный срок не явиться лично – счет перестанет функционировать, а деньги вернутся клиенту. У некоторых банков есть услуга выезда специалиста к клиенту. Открытие счета онлайн может подарить бонус в виде бесплатного обслуживания на несколько месяцев.
2. Если сомневаетесь в выборе кредитной организации — откройте несколько расчетных счетов в разных банках, законом это не запрещено. А потом все деньги переведите на счет в один самый понравившийся банк.
3. Многие банки, например, Райффайзенбанк, Альфа-Банк предлагают оплатить обслуживание сразу за год. Если прочие условия Вас устраивают, соглашайтесь – экономия будет очень существенной.
4. Бывает и такое, что ни один тариф вам не нравится, хочется взять одну услугу из первого тарифа, другую – из второго. Не проблема: попросите собрать договор-конструктор. Хотя это обойдется дороже, чем приобретение готового пакета.

Вывод

Предприниматели или организации, серьезно относящиеся к своему делу, не обойдут стороной создание и использование расчетного счета.

Его наличие существенно упрощает и ускоряет выполнение финансовых операций, гарантирует безопасность денежных средств, расширяет возможности коммерческой деятельности. Расчетный счет – это показатель статуса, призванный внушать уважение клиентам, контрагентам и партнерам. Множество банков предлагает услугу по открытию и ведению счета, но обращаться следует лишь в проверенные организации, такие как Сбербанк, Тинькофф, Альфа-Банк, Райффайзенбанк.

Открыть расчетный счет ООО в России

Как выбрать подходящего партнера

Подобную услугу предлагают как популярные, так и малоизвестные организации. Важную роль играет репутация учреждения. Чем выше позиции в рейтингах надежности, тем безопаснее размещать там деньги. С другой стороны, «непрестижные» банки часто привлекают выгодными условиями сотрудничества. Другие критерии выбора:

• Тарифы РКО для юридических лиц. Нужно четко определить, какие услуги для вас важнее, чтобы на основании этого рассчитать финансовую выгоду конкретного предложения.

• Электронный сервис. Надежность и удобство сайта имеет первоочередное значение, поэтому при обнаружении проблем лучше обратиться в другое место. Плюсом станет наличие приложений и другого специального ПО, обеспечивающего мобильность.Качество работы с клиентами. Сюда относят скорость проведения транзакций, дополнительные услуги, оперативность менеджеров при возникновении проблемных моментов.

Поиски выгодного варианта требуют тщательного изучения и сопоставления десятков программ. Ряд учреждений предоставляет льготные тарифы РКО для ООО, работающих в конкретных отраслях. Доступная стоимость бывает связана и с масштабами бизнеса. Обращайте на это внимание при анализе рынка.

Клиентам часто предлагают воспользоваться тарифными планами. Это интересный вариант для компаний с более-менее постоянным оборотом. Отдельные услуги предоставляются бесплатно или по минимальной стоимости. Однако будьте внимательны, если не уверены, что точно уложитесь в лимиты. Когда количество доступных операций исчерпано, тарифы РКО могут резко возрастать.

Как открыть расчетный счет для ООО

Для юридических и физических лиц предусмотрен единый порядок оформления р/с. Стоит предварительно посетить сайты или отделения понравившихся организаций для уточнения условий. Определившись с будущим партнером, приступают к сбору документации. Полный список определяется требованиями конкретного учреждения. Обязательные документы для открытия счета:

• подтверждение полномочий директора (гендиректора);
• учредительные документы;
• лицензия (если деятельность фирмы требует лицензирования);
• удостоверения личностей, получающих доступ к р/с;
• карточка с образцами подписей участников и печати;
• положение о создании филиала и подтверждение полномочий ответственных лиц (если заводится отдельный р/с для структурного подразделения).

Допускается привлечение посредников. Оформить заявку можно непосредственно в офисе или на сайте. Второй вариант тоже требует встречи с представителем финансового учреждения, но ее готовы организовать на дому у клиента. После подписания договора придет уведомление об открытии р/с. Для активации достаточно отправить туда минимальную сумму.

На оперативность процесса влияет скорость сбора документов и график работы филиала или сайта. Стандартный период – от одного рабочего дня до недели. Задержка случается, когда возникают вопросы, требующие дополнительного уточнения. Клиент не обязан сообщать о договоре в пенсионный фонд и налоговую, как это было до 2014 года.

Тесты. Учет денежных средств 

115. Задание 70

Внесение готовой продукции в счет вклада в уставный капитал другой организации отражается записью:

R Д-т сч.58 «Финансовые вложения» – К-т сч.91 «Прочие доходы и расходы»

– Д-т сч.43 «Готовая продукция»- К-т сч.58 «Финансовые вложения»

– Д-т сч.90 «Продажи»- К-т сч.43 «Готовая продукция»

116. Задание 71

Расчетные счета открываются организациям, имеющим…

– самостоятельный баланс

R самостоятельный баланс и собственные оборотные активы

– собственные оборотные активы

117. Задание 72

Для открытия расчетного счета организация представляет в банк документы:

R заявление на открытие счета

– бухгалтерский баланс

R банковские карточки

– справку из пожарной инспекции

118. Задание 73

По расчетному счету могут осуществляться… операции

– кредитные

– расчетные

R валютные

– кассовые

119. Задание 74

Расчетные счета закрываются банком…

– по решению банка

R при изменении характера деятельности

– по решению налоговых органов

– по решению судебных органов

– по заявлению владельца счета

120. Задание 75

Платежи, производятся в бесспорном порядке с расчетного счета…

– на оплату труда

– поставщикам за продукцию

– по процентам за кредит

R в фонды государственного социального страхования

121. Задание 77

Операции по движению денежных средств отражаются на счете 51 «Расчетные счета» на основании…

– первичных документов

– выписки банка

R первичных документов и выписок банка

– учетных регистров

122. Задание 78

Излишне зачисленные (списанные) банком на расчетный счет суммы денежных средств отражаются на счете:

– 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

– 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей»

R 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

– 99 «Прибыли и убытки»

123. Задание 79

Записи по дебету счета 51 «Расчетные счета» при журнально-ордерной форме учета осуществляются в…

– ведомости № 1

R ведомости № 2

– журнале-ордере № 2

124. Задание 80

Для учета денежных средств, переданных в отделения связи для зачисления на расчетный счет организации в банке, используется счет…

– 50 «Касса», субсчет 3 «Денежные документы»

R 57 «Переводы в пути»

– 006 «Бланки строгой отчетности»

– 55 «Специальные счета в банках»

125. Задание 81

Запись «Д-т сч. 51 «Расчетные счета» – К-т сч. 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» означает…

– перечисление аванса поставщику

R поступление средств от покупателя в окончательный расчет

– зачет ранее полученного аванса

126. Задание 82

Основная масса наличных денежных средств в кассу поступает с расчетного счета для…

– покупки основных средств

– покупки оборотных активов

– расчетов с юридическими лицами

R выдачи средств на оплату труда

127. Задание 83

За сохранность денежной наличности в кассе отвечает…

– бухгалтер, осуществляющий учет операций по кассе

R кассир

– главный бухгалтер

– руководитель организации

128. Задание 84

Операции по движению денежных средств отражаются на счете 50 «Касса» на основании…

– учетных регистров

– выписок банка

R первичных документов

129. Задание 85

Кассовые операции оформляются первичными… учетными документами.

– специализированными

– разработанными в организации

R типовыми межведомственными

130. Задание 86

Приходные кассовые ордера (Ф № КО-1 ) нумеруются по порядку с начала…

– месяца

– квартала

R года

– работы организации

131. Задание 87

Расходные кассовые ордера (Ф № КО-2 ) нумеруются по порядку с начала…

– месяца

– квартала

R года

– работы организации

132. Задание 88

Информации о движении денежных средств в кассе обобщается в…

– приходных кассовых ордерах

– расходных кассовых ордерах

– журнале-ордере № 1 и ведомости № 1

R Кассовой книге

133. Задание 89

Учет наличия и движения денежных документов осуществляется на счете…

R 50 «Касса»

– 51 «Расчетные счета»

– 55 «Специальные счета в банках»

– 57 «Переводы в пути»

134. Задание 90

Продажа продукции за наличный расчет отражается записью…

– Д-т сч. 51 «Расчетные счета» – К-т сч. 90 «Продажи»

R Д-т сч. 50 «Касса» – К-т – сч. 90 «Продажи»

– Д-т сч. 90 «Продажи» – К-т – сч. 50 «Касса»

135. Задание 91

Возврат в кассу ранее выданных авансов отражается записью…

– Д-т сч. 50 «Касса» – К-т сч. 90 «Продажи»

– Д-т сч. 71 «Расчеты с подотчетными лицами» – К-т сч. 50 «Касса»

R Д-т сч. 50 «Касса» – К-т сч. 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

136. Задание 92

Поступление денежных средств от продажи объектов основных средств отражается записью:

– Д-т сч. 50 «Касса» – К-т сч. 90 «Продажи»

R Д-т сч. 50 «Касса» – К-т сч. 91 «Прочие доходы и расходы»

– Д-т сч. 50 «Касса» – К-т сч. 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

137. Задание 93

Выявленные излишки денег в кассе отражаются записью:

R Д-т сч. 50 «Касса» – К-т сч. 91 «Прочие доходы и расходы»

– Д-т сч. 50 «Касса» – К-т сч. 99 «Прибыли и убытки»

– Д-т сч. 50 «Касса» – К-т сч. 79 «Внутрихозяйственные расчеты»

138. Задание 94

Приобретение марок государственной пошлины отражается записью по дебету счета 50 «Касса», субсчет «денежные документы» и кредиту счета…

– 57 «Переводы в пути»

R 51 «Расчетные счета»

– 26 «Общехозяйственные расходы»

– 91 «Прочие доходы и расходы»

139. Задание 95

Для контроля за полнотой и правильностью осуществления кассиром операций по кассе используется…

– журнал-ордер № 2 и ведомость № 2

– приходные и расходные кассовые ордера

R журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов

– кассовая книга

140. Задание 96

Сдача выручки инкассатору для зачисления на расчетный счет организации отражается по дебету счета 57 «Переводы в пути» и кредиту счета…

– 50 «Касса», субсчет «Денежные документы»

– 51 «Расчетные счета»

R 50 «Касса», субсчет «Касса организации»

– 55 «Специальные счета в банках»

141. Задание 97

Кроме денежной наличности, в кассе организации, могут храниться:

R денежные документы

– приходные и расходные кассовые ордера

R бланки строгой отчетности

– журналы-ордера по счету «Касса»

R ценные бумаги

142. Задание 98

Денежные документы:

– приходные кассовые ордера

R почтовые марки

– расходные кассовые ордера

R марки госпошлины

R единые и проездные билеты

143. Задание 99

Ценные бумаги, хранящиеся в кассе организации:

– чековые книжки

R акции

R облигации

– выписки из расчетного счета

– путевки в санаторно-курортные учреждения

144. Задание 100

Учет денежных документов и других ценных бумаг осуществляется на счете…

R 50 «Касса»

– 51 «Расчетный счет»

– 52 «Валютные счета»

– 55 «Специальные счета в банках»

– 58 «Финансовые вложения»

145. Задание 101

Приобретение денежных документов отражается записью по кредиту счета 51 «Расчетные счета» и дебету счета…

R 50 «Касса»

– 52 «Валютные счета

– 55 «Специальные счета в банках»

– 76 «Расчеты с разными кредиторами и дебиторами»

146. Задание 102

При выдаче оплаченных авиабилетов в учете делается запись по кредиту счета «Касса», субсчет 3 «Денежные документы» и дебету счета…

– 25 «Общепроизводственные расходы»

– 26 «Общехозяйственные расходы»

R 71 «Расчеты подотчетными лицами»

– 76 «Расчеты разными кредиторами и дебиторами»

147. Задание 103

Выдача работникам организации путевок с частичным возмещением их стоимости отражается в учете записью по кредиту счета 50 «Касса», субсчет «Денежные документы» и дебету счета…

– 51 «Расчетные счета»

– 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

R 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»

– 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

148. Задание 104

Недостача денежных документов в кассе организации отражается в учете записью по кредиту счета 50 «Касса», субсчет «Денежные документы» и дебету счета…

– 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

– 91 «Прочие доходы и расходы

R 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей

– 99 «Прибыли и убытки»

149. Задание 105

Важным условием проведения проверки денежной наличности в кассе является…

R внезапность

– быстрота

– сплошной охват объектов проверки

– присутствие кассира

150. Задание 106

За несоблюдение организацией условий работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций с нее взимается штраф в… кратном размере (от произведенного платежа).

R 3-х

– 5-и

– 10-ти

151. Задание 107

На руководителя организации, допустившего несоблюдение условий работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, налагается административный штраф в… кратном размере (от минимальной месячной оплаты труда)

– 5-ти

– 10-ти

R 50-ти

152. Задание 108

Для открытия валютного счета организация представляет в банк документы :

R заявление на открытие счета

– бухгалтерский баланс

– справку из пожарной инспекции

R банковские карточки

153. Задание 109

Зачисление валютной выручки на счет продавца отражается записью:

R Д-т сч. 52 «Валютные счета», субсчет «Транзитный валютный счет» – К-т сч.90 «Продажи»

– Д-т сч. 52 «Валютные счета» субсчет «Валютные счета за рубежом» – К-т сч. 90 «Продажи»

– Д-т сч. 51 «Расчетные счета» – К-т сч. 90 «Продажи»

154. Задание 110

Запись «Д-т сч. 52 «Валютные счета» – К-т сч. 57 «Переводы в пути» означает…

– перечисление валютной выручки на текущий валютный счет

– получение валютной выручки за проданную продукцию

– отражение курсовой разницы

R зачисление приобретенной иностранной валюты

155. Задание 111

Начисление положительной курсовой разницы по валютному счету отражается в учете записью:

– Д-т сч 52 «Валютные счета» – К-т сч.57 «Переводы в пути»

R Д-т сч 52 «Валютные счета» – К-т сч. 91 «Прочие доходы и расходы»

– Д-т сч.57 «Переводы в пути» – К-т сч.52 «Валютные счета»

– Д-т сч.91 «Прочие доходы и расходы» – К-т сч.57 «Переводы в пути»

156. Задание 112

Списание средств с валютных счетов для обязательной продажи отражается записью по кредиту счета 52 «Валютные счета», субсчет…

– «Валютные счета внутри страны»

– «Валютные счета за рубежом»

R «Транзитный валютный счет»

– «Специальный транзитный валютный счет»

157. Задание 113

Списание средств с валютных счетов для продажи, не использованной по назначению валюты, приобретенной для оплаты счетов иностранных поставщиков, в учете отражается записью по кредиту счета 52 «Валютные счета», субсчет…

– «Валютные счета внутри страны»

– «Валютные счета за рубежом»

– «Транзитный валютный счет»

R «Специальный транзитный валютный счет»

158. Задание 115

Для контроля за целевым использованием валютных средств на загранкомандировки к счету 52 «Валютные счета» специальный субсчет…

R открывается

– не открывается

159. Задание 116

Расходы, уплаченные банкам за открытие и ведение валютных счетов, относятся в дебет счета…

– 20 «Основное производство»

– 25 «Общепроизводственные расходы»

R 26 «Общехозяйственные расходы»

– 51 «Расчетные счета»

– 52 «Валютные счета»

160. Задание 117

При открытии аккредитива дебетуется счет 55 «Специальные счета в банках» и кредитуются счета :

– 50 «Касса»

R 51 «Расчетные счета»

R 52 «Валютные счета»

R 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»

– 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»

161. Задание 118

Погашение задолженности перед поставщиками за полученную продукцию, оплаченную за счет средств выставленного аккредитива, отражается записью…

– Д-т сч.55 «Специальные счета в банках», субсчет «Аккредитивы» – К-т сч.60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

R Д-т сч.60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» – К-т сч.55 «Специальные счета в банках», субсчет «Аккредитивы»

– Д-т сч.60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» – К-т51 «Расчетные счета»

– Д-т сч.51 «Расчетные счета» – К-т сч.62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

162. Задание 119

Средства неиспользованного аккредитива (остаток средств после его закрытия) списываются с кредита счета 55 «Специальные счета в банках», субсчет «Аккредитивы», в дебет счетов :

– 50 «Касса»

R 51 «Расчетные счета»

R 52 «Валютные счета»

– 55 «Специальные счета в банках», субсчет «Чековые книжки»

R 66 «Раcчеты по краткосрочным кредитам и займам»

– 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»

163. Задание 120

Депонирование средств для приобретения чековых книжек отражается записью по дебету счета 55 «Специальные счета в банках», субсчет «Чековые книжки», и кредиту счетов:

– 50 «Касса»

R 51 «Расчетные счета»

R 52 «Валютные счета»

– 55 «Специальные счета в банках», субсчет «Аккредитивы»

R 66″ Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»

– 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»

164. Задание 121

Суммы по чекам выданным, но не оплаченным кредитной организацией, остаются на счете :

– 50 «Касса»

– 51 «Расчетные счета»

– 52 «Валютные счета»

R 55 «Специальные счета в банках»

165. Задание 122

Перечисление средств во вклады в банках отражаются записью:

R Д-т сч. 55 «Специальные счета в банках», субсчет «Депозитные счета» – К-т сч.51 «Расчетные счета»

– Д-т сч. 51 «Расчетные счета» – К-т сч.55 «Специальные счета в банках», субсчет «Депозитные счета»

– Д-т сч.55 «Специальные счета в банках», субсчет «Депозитные счета» – К-т сч.66 «Расчеты по краткосрочным кредитам м займам»

166. Задание 167 Тема 6-0-0

Выявленная недостача готовой продукции отражается записью…

– Д-т сч.94 «Недостачи и потери от порчи ценностей»- К-т сч.43 «Готовая продукция»

R Д-т сч.43 «Готовая продукция»- К-т сч.94 «Недостачи и потери от порчи ценностей»

– Д-т сч.99 «Прибыли и убытки» – К-т сч.43 «Готовая продукция»