Содержание
1. Комментируемая статья дает достаточно узкое толкование страховщика — это юридическое лицо, являющееся стороной по договору и действующее на основании лицензии. Согласно ст. 6 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в качестве страховщика выступают страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в установленном этим законом порядке.
В правоотношениях, направленных на обеспечение публичных интересов, страховые организации могут осуществлять свою деятельность без лицензии, в силу прямого указания закона (например, агентство по страхованию вкладов — ст. 4 ФЗ от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», внебюджетные фонды (например, фонд медицинского страхования — ст. 12 ФЗ от 29.11.2010 N 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации»)).
В качестве страховщика могут выступать как коммерческие, так и некоммерческие юридические лица. При этом в качестве коммерческих юридических лиц, действующих в качестве страховщика, исходя из формального требования законодательства к размеру уставного капитала и целевой правоспособности (ст. 25 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»), могут выступать только хозяйственные общества. Тогда как в качестве некоммерческих юридических лиц, действующих в качестве страховщика, могут выступать:
1) общества взаимного страхования;
2) Агентство по страхованию вкладов граждан, являющееся в соответствии с п. 2 ст. 14 ФЗ от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» государственной корпорацией;
3) внебюджетные страховые фонды, являющиеся в соответствии с п. 11 ст. 161 БК РФ казенными учреждениями.
В целях защиты финансовой устойчивости национального страхового рынка запрещается деятельность иностранных страховых компаний. Для страховых компаний с иностранным капиталом предъявляются специальные требования (ст. 6 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
В целях обеспечения публичной достоверности деятельности страховщиков они обязаны, помимо отчетов перед контролирующими органами, раскрывать основную информацию о себе в сети Интернет (см. ст. 6 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
2. Применимое законодательство:
— Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;
— ФЗ от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;
— ФЗ от 15.12.2001 N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»;
— ФЗ от 29.12.2006 N 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»;
— ФЗ от 24.07.2009 N 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования»;
— ФЗ от 29.11.2010 N 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации».
4. Судебная практика:
— информационное письмо Президиума ВАС РФ от 28.11.2003 N 75.
Тест по дисциплине «Страхование» с ответами
-
В страховании между участниками возникают … отношения.
а) перераспределительные
б) незамкнутые
в) вероятностные - К функциям страхования не относится:
а) предупредительная
б) аналитическая
в) рисковая -
Контрольная функция страхового дела означает, что:
а) ведется контроль за деятельностью государственных органов
б) происходит финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по исключению страхового риска
в) ведется надзор за целевым формированием средств страхового фонда
4) Третьи лица не являются
А) страхователями
Б) субъектами страховых отношений
В) страхователями
5) По форме организации страхование делится на:
а) государственное, акционерное, взаимное, кооперативное, медицинское
Б) личное, имущественное
в) личное, имущественное, ответственности
6) Уровень страховой оценки по отношению к стоимость имущества называют:
а) страховым обеспечением
Б) страховой суммой
В) страховой грамотностью
7) Плата страхователя за услугу страховщика с единицы страховой суммы или предмета страхования называют:
А) страховой премией
б) страховой суммой
В)страховым тарифом
8) Главной характерное чертой рынка страхования является:
А)демонополизация
Б) контроль государства
В) монополизация и олигополизация
9) Существование страхового рынка невозможно без:
А) государственной монополии на страховые услуги
Б) конкуренции страховых организаций
В) стабильной политической обстановки
10) Организационная форма страховой защиты, при которой страхователь одновременно является и членом страхового общества называется:
А) взаимным страхованием
Б) страхованием с гарантией
В) страхованием на равных условиях
11) По продолжительности действия договоры страхования делятся на:
а) генеральный, по срочным договорам
Б) краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный
В) краткосрочный, долгосрочный
12) Акционерная страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы — это
А) франшиза
Б) кэптив
В) страховой фонд
13) Страховой надзор не включает в себя:
А)лицензирование страховых организаций
Б)контроль за соблюдением законодательства
В) предоставление отсрочки страховым организациям для выплат
14) По квалификационным требованиям руководитель страховой организации должен иметь опят работы в сфере страхового дела:
А) не менее 3 лет
Б) не менее 2 лет
В) не менее 5 лет
15) К доходам страховой организации не относятся:
А)страховые премии по договорам страхования
Б) страховые взнося по договорам сострахования
В)суммы отчислений в страховые резервы
16) К расходам страховых организаций не относятся:
А) вознаграждения за оказание услуг организации как страхового агента
Б) возврат части страховых премий
В) вознаграждения, выплачиваемые по договорам перестрахования
17) Базой для исчисления налога на имущество страховой компании является:
А) стоимость акций организации
Б) стоимость имущества организации
В) балансовая стоимость активов перестраховщика
18) Налогом, объединяющим отчисления в пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского страхования и фонд социального страхования является:
А) ЕСН
Б) НДС
В)НДФЛ
19) Принципом тарифной политики страховщика не является:
А) эквивалентность экономических отношений
Б) доступность страховых тарифов
В) демпинг
20) Собственные средства страховщика не включают:
А) уставный капитал
Б) оборотные средства состраховщика
В) нераспределенную прибыль
21) Степень вероятности дефицита средств страховщика вычисляются по формуле:
А) Коньшина
Б) Фишера
В) Лейбница
22) Сколько существует коэффициентов уставного капитала страховых организаций?
А) 5
Б) 3
В)8
23) Чем выше коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда, тем
А) устойчивее страховой фонд
Б) менее устойчива страховая организация
В) больше дефицит государственного бюджета
Участники страховых отношений и страхового рынка
Отечественное страхование предполагает несколько участников страховых отношений (субъектов страхования) – это страховщики, страхователи, застрахованные лица и выгодоприобретатели.
Страховщиками страховое законодательство признает организацию (юридическое лицо), проводящую страхование, принимающее на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающую вопросами создания и расходования страхового фонда. Страховщиком не может быть физическое лицо. В РФ страховщиками выступают хозяйственные товарищества и общества, общества взаимного страхования, государственные муниципальные унитарные предприятия, а также некоммерческие страховые организации. Каждое из них для проведения страховых операций должно получить лицензию в надзорных страховых органах и иметь уставный капитал, минимальную величину которого устанавливает страховое законодательство.
Страхователь– это физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или договору получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступают страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может называться полисодержателем.
Застрахованное лицо– это физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключается договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно и страхователем, если он самостоятельно уплачивает страховые взносы. Например, студенты вузов и колледжей являются застрахованными лицами по обязательному медицинскому страхованию, однако не считаются страхователями, поскольку взносы за них оплачивает учебное заведение.
Выгодоприобретатели–это лица, в пользу которых выплачиваются страховые суммы или страховые возмещения после смерти завещателя, если он, в свою очередь, был страхователем. Выгодоприобретатель назначается страхователем (или застрахованным) на случай его смерти в результате страхового случая. Этот факт обязательно фиксируется в договоре страхования.
Помимо основных участников страхового отношения (или правоотношения), на рынке, где продаются и покупаются страховые продукты, имеется множество других субъектов, которые относятся к участникам страхового рынка. Основными из них являются страховые агенты и брокеры. Они выполняют посреднические функции между страхователями и страховщиками. Их основной функцией является доведение до страхователей наиболее значимой информации об условиях страхования и продажа страховых полисов (страховых продуктов). Между страховым агентом и брокером имеются существенные различия.
Страховой агент- физическое или юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов (заключение договоров страхования), инкассирует страховую премию (взносы), оформляет документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов). Взаимоотношения между страховыми агентами – физическими лицами и страховой компанией строятся на контрактной основе, где оговариваются права и обязанности сторон. Страховыми агентами – юридическими лицами выступают обычно агентства брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые наряду с услугами по основному профилю своей деятельности предлагают оформить те или иные договоры страхования.
Страховой брокер- физическое или юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при заключении договора данного вида в той или иной страховой компании, исходя из финансовой устойчивости ее операций, привлекательности условий договора для страхователя и других факторов. Деятельность брокеров обычно подлежит лицензированию в органе государственного страхового надзора. Российские страховые брокеры действуют в качестве предпринимателей, осуществляя посредническую деятельность от своего имени на основании поручений либо страховщика, либо страхователя. Главное отличие брокеров от страховых агентов заключается в том, что они выступают в качестве независимых посредников страховой компании или представителей страхователя. Если в результате профессиональных усилий брокера будет заключен договор страхования со страховщиком, то последний оплачивает труд брокера на комиссионных началах и выплачивает ему дополнительные премии за улучшение условий сделки. Страховой брокер не может быть сотрудником какой-либо страховой компании, не может проводить самостоятельно страховые операции. Помимо чисто посреднических услуг, брокеры могут осуществлять рекламную работу по страхованию, оказывать услуги по урегулированию убытков, работать как эксперты при оценке ущербов.
На рынке страховых услуг действуют и такие участники, как оценщики страхового риска (андеррайтеры и сюрвейеры), разработчики страховых тарифов (актуарии), различные организации страхового сервиса, которые осуществляют услуги в сфере рекламы, консультирования, повышения квалификации, автоматизации и безопасности. Участники страхового рынка могут объединяться в ассоциации. Например, сейчас в России действует Всероссийский союз страховщиков (ВСС). Его целью является представительство во властных структурах интересов страховщиков и страхователей, разработка и предложение на обсуждение законов, связанных с реализацией страхового бизнеса в стране. Подразделения ВСС разрабатывают типовые страховые продукты по массовым видам страхования. Участниками страхового рынка можно считать и специализированные страховые издательства. Подготовку кадров для страхового дела осуществляют кафедры страхования в вузах, школы страхового бизнеса. Важнейшие функции по организации самого страхового рынка выполняют органы государственного регулирования страхования – учреждения законодательной и исполнительной власти (комитеты Федерального Собрания и законодательных органов власти субъектов РФ, Минфин РФ и его инспекции, налоговые и статистические органы государства) и судебной власти (гражданские и арбитражные суды). Кроме них могут действовать органы общественного регулирования страхования – общественные организации страховщиков и третейские суды.
Объекты и субъекты страховых отношений
Объект страхования – имущественный интерес, под которым понимается заинтересованность физического, юридического лица в сохранении, восстановлении или замене материальных, нематериальных ценностей (благ), обеспечивающих необходимый (ожидаемый) уровень его существования и развития, а также в наличии денежных средств для этих целей в случаях причинения им вреда вследствие неблагоприятных событий. Если нет имущественного интереса, то это ведет к ничтожности сделки страхования. И согласно законодательству имущественный интерес возникает по 2-м направлениям:
1) в личном страховании — по поводу
а) дожития до определенного возраста или срока, наступления иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
б) причинения вреда жизни, здоровью, трудоспособности и т.д.(страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование);
2) в имущественном страховании – по поводу:
а) владения, пользования и распоряжения имуществом (страхование имущества);
б) обязанности возместить ущерб, нанесенный третьему лицу (страхование гражданской ответственности);
в) осуществления предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
Субъектами страховых отношений являются страхователь и страховщик как стороны договора страхования, а также третьи лица – выгодополучатель или застрахованное лицо.
В страховании обязательно наличие двух сторон: страховщика и страхователя.
Страховщики — специализированные организации (юридические лица), созданные для осуществления страховой деятельности (страхования, перестрахования, взаимного страхования) и получившие лицензии в установленном законом порядке.
Страхователи — юридические и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиком договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона, которые
-страхуют свой собственный интерес;
-страхуют интерес третьей стороны;
-осуществляют в страховой фонд платежи (страховые взносы);
-имеют право по договору страхования или по закону получать страховое возмещение при наступлении страхового события (случая).
Выгодоприобретатель – лицо (физ.или юр), назначенное страхователем для получения страховых выплат по договору страхования (т.е.в чью пользу заключен договор страхования (наследник)). Обязательно фиксируется в страховом полисе.
Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступает объектом страховой защиты.
Страховщики могут осуществлять свою деятельность через страховых агентов и брокеров.
Страховой агент – (физическое или юридическое) лицо, действующее от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями.
Страховые брокеры — юридические и физические лица — ИП, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от собственного имени на основании поручений страхователя либо страховщика.
3. Основная страховая терминология
Страховой риск — это предполагаемое событие, обладающее признаками вероятности опасности и случайности наступления страхового события. Обязательным признаком этого события является вероятность и случайность наступления.
Страховой случай— фактически происшедшее событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю (застрахованному лицу, выгодополучателю или иным третьим лицам).
Страховая сумма — это максимальный предел ответственности страховщика по наступившему страховому случаю, установленный законом и/или определенный договором страхования, выраженный в денежной форме, и, исходя из которого, устанавливается размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты. При определении страховой суммы может устанавливаться франшиза.
Страховой взнос – часть страховой премии, уплачиваемая единовременно и которую страхователь передает страховщику в соответствии с договором или законом.
Страховая премия – денежная сумма, уплачиваемая страхователем страховщику в соответствии с договором или законом.
Страховой тариф — ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования за определенный временной период. Он состоит из нетто-ставки и нагрузки.
Нетто-тариф (ставка) — сумма денег, идущая на формирование страхового фонда.
Нагрузка – покрытие всех накладных и операционных расходов и прибыль страховщика.
| Нетто-ставка | Нагрузка |
| — часть, предназначенных для страховых выплат, формирования страховых резервов. | — из расходов на ведение дела; — отчисления в резерв предупредительных мероприятий (РПМ); -Прибыль. |
Страховой портфель— это количество фактически застрахованных объектов или число договоров страхования. Страховой портфель характеризует общий объем деятельности страховой организации.
Страховое возмещение – полное или частичное возмещение страховщиком (страховой компанией) ущерба страхователю, при наступлении страхового случая по договору имущественного страхования. Размер страхового возмещения не должен превышать размер потерь страхователя (выгодополучателя), понесенных от наступления страхового случая, и размер страховой суммы, установленной договором имущественного страхования.
Страховое обеспечение — полное или частичное возмещение страховщиком страхователю при наступлении страхового случая по договору личного страхования. Размер страхового обеспечения соответствует размеру страховой суммы по договору личного страхования.
Страховая выплата – денежная сумма, установленная законом или договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю (выгодополучателю, застрахованному лицу) при наступлении страхового случая. Страховая выплата осуществляется на основании заявления страхователя и страхового акта.
Страховой акт – документ, составленный и оформленный в соответствии с предъявляемыми к нему требованиями, подтверждающий факт, обстоятельства и причины страхового случая, а также размер вреда (ущерба) от него и расчетную величину страхового возмещения (страховой выплаты).
Франшиза – определенная часть убытков страхователя, которая не подлежит возмещению страховщиком в соответствии с договором страхования. Бывает «условная» и «безусловная».
§ «Условная франшиза» — освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной величины франшизы и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.
§ «Безусловная франшиза» — ущерб во всех случаях возмещается за вычетом установленной франшизы. СВ = У – У*БФ
Франшиза – то, что компенсирует сам клиент. Использование франшизы позволяет ощутимо снизить стоимость страховки.
УЧАСТНИКИ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ И СУБЪЕКТЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА. ОБЪЕКТЫ
Объекты страхования
1. Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:
1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
2. Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:
1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
3. Страхование противоправных интересов, а также интересов, которые не являются противоправными, но страхование которых запрещено законом, не допускается.
4. Если федеральным законом не установлено иное, допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования (комбинированное страхование).
5. На территории Российской Федерации страхование (за исключением перестрахования и иных предусмотренных федеральными законами случаев) интересов юридических лиц, а также физических лиц — резидентов Российской Федерации может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установленном настоящим Законом порядке.
Статья 4.1. Участники отношений, регулируемых настоящим Законом
1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
2) страховые организации;
3) общества взаимного страхования;
4) страховые агенты;
5) страховые брокеры;
6) страховые актуарии;
7) федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела) (Федеральная служба по финансовым рынкам)
8) объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации.
2. Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела.
Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.
Сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном органом страхового надзора.
Страхователямипризнаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
Страховщики — юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке.
В целях взаимного страхования создается основанная на членстве некоммерческая организация в форме общества взаимного страхования.Взаимным страхованием является страхование имущественных интересов членов общества на взаимной основе путем объединения в обществе взаимного страхования необходимых для этого средств.
Страховые агенты — постоянно проживающие на территории Российской Федерации и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.
Страховые брокеры — постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров (далее — оказание услуг страхового брокера). При оказании услуг, связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика.
Страховые актуарии — физические лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.