СВ-Принт

Калькулятор НДС онлайн

Инструкции по работе с Калькулятором НДС

Рекомендуем сначала выбрать «Тип расчета» (Выделить или Начислить НДС) так как калькулятор все расчеты показывает сразу, по мере ввода чисел.
Режим работы можно изменить, нажав на соответствующую кнопку или кликнув по названию режима работы.
Если нужно, измените ставку НДС.

Все расчеты на калькуляторе НДС можно производить, даже если нет подключения к интернет.
Последние введенные «Режим работы» и «Ставка НДС» сохраняются в памяти калькулятора.
Для копирования «Суммы НДС» или «Суммы Без/С НДС» кликните по цифрам, появится специальное окно.
При нажатии на кнопку «Х» калькулятор сбрасывается к первоначальным настройкам (Выделение НДС по ставке 20%).

Результаты вычислений отображаются как в числовом виде, так и прописью. Суммы прописью удобно копировать из специальных полей.

Результаты вычислений можно сохранить, используя кнопку «Сохранить».
Таблицу сохраненных результатов можно редактировать, удаляя не нужные расчеты.
Кликнув по строке в таблице сохраненных результатов, можно перенести данные в основные расчеты.

Скопировав «Ссылку на результат», можно отправить ссылку на произведенные расчеты по e-mail или мессенджер.

Формула расчета НДС

Начислять НДС тоже не сложно. Необходимо Цену без НДС умножить на 0.20 (получаем сумму НДС) и к получившемуся результату прибавить Цену без НДС.
Для примера начислим НДС на 550: 550х0.20+550=649. НДС равен 99.00, сумма с НДС 649.00..

Из истории возникновения НДС

В России НДС (Налог на Добавленную Стоимость) впервые был введен в 1992 году. Первоначально правила и порядок начисления НДС регулировались отдельным законом «О налоге на добавленную стоимость», позже НДС стал регулироваться 21 главой Налогового кодекса.
Изначально ставка НДС доходила до 28%, но позже была снижена до 20%.
Сейчас основная ставка НДС, действующая на территории России — 20%. Пониженная ставка НДС 10% действует на медицинские и детские товары, печатные издания, книжную продукцию.

Калькулятор НДС

Немного об НДС

Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, согласно которому компании перечисляют в бюджет часть добавленной стоимости товаров и услуг. Закон от 03.08.18 № 303-ФЗ вносит изменения в ставку НДС, указанную в п. 3 ст. 164 НК РФ. С 1 января 2019 года ставка по налогу увеличилась с 18% до 20%.

Рост НДС затронул не всех налогоплательщиков: есть льготный перечень товаров, их продавцы продолжат работать на ставке 10%.

Теперь в России размер НДС может быть 0%, 10%, либо 20%, в зависимости от типа деятельности компании.

Сумма НДС в бюджет равна сумме налога, исчисленного по ставке 10%, 20% с налоговой базы, минус сумма налоговых вычетов.

Расчет НДС делается по каждой ставке в отдельности. НДС, который уплачен при приобретении товаров, выполнении работ и оказании услуг, не подлежащих налогообложению, не принимается к вычету. Цена товаров и услуг определяется компаниями исходя из НДС.

Выделение НДС

Наш бесплатный онлайн-калькулятор поможет вам легко выделить и посчитать налог НДС 18% (действовавший в 2018 году), 20% или 10% — вы получите результат в цифрах, а не прописью. Чтобы рассчитать налог или вычислить выделенную сумму, используется следующая формула:

Сумма: (1+ ставка НДС: 100)

Как это сделать на калькуляторе:

Шаг 1. Если процент НДС по вашему виду деятельности равен 10, то нужно разделить число на 1,1, если НДС 20 %, то на 1,2.

Шаг 2. Нужно вычесть из полученного значения начальную сумму. Помните: начисление не может быть отрицательным, поэтому убираем минус.

Шаг 3. Если вам не нужен сверхточный расчет, можете округлить получившийся результат до копеек.

Если вы не являетесь плательщиком налога на добавленную стоимость (работаете без НДС), то выделять НДС не нужно.

Начисление НДС

Начислить НДС можно при помощи простой формулы или бесплатно на нашем калькуляторе:

• Сумма умножается на 1,2, в результате получается сумма с учетом НДС.
• Если сумму умножить на 0,2, вы сможете найти отдельно сумму НДС.

Пример расчета НДС

По ставке 18%, действовавшей до 2019 года

ООО «Ромашка» продает кирпичи. Цена за штуку с НДС составляет 10 рублей, заказана партия в 1 500 штук. Посчитаем НДС и сумму с НДС 18%.

Стоимость партии: 10 × 1 500 = 15 000 рублей

Выделенная НДС: 15 000: 1,18 × 0,18 = 2 288 рублей (округлили)

Сумма без НДС: 15 000 − 2 288 = 12 712 рублей

Также сумму можно посчитать не выделяя предварительно НДС:

15 000: 1,18 = 12 712 рублей

В расчетных документах и счетах-фактурах указываем:

Стоимость без НДС =12 712 рублей

НДС 18% = 2 288 рублей

Стоимость с НДС = 15 000 рублей.

По ставке 20%, действующей с 2019 года

ООО «Лимонник» продает вязаные рукавицы. Одна пара с учетом НДС стоит 300 рублей. Контрагент заказал партию рукавиц из 1 000 штук. Посчитаем НДС и сумму с НДС 20%.

Стоимость партии с НДС: 300 × 1 000 = 300 000 рублей

Выделенный НДС: 300 000: 1,2 × 0,2 = 50 000 рублей

Сумма без НДС: 300 000 − 50 000 = 250 000 рублей

Стоимость партии без НДС можно рассчитать без предварительного подсчета налога:

300 000: 1,2 = 250 000 рублей

В расчетных документах и счетах-фактурах указываем:

Стоимость без НДС = 250 000 рублей

НДС 20% = 50 000 рублей

Стоимость с НДС = 300 000 рублей.

Понравился калькулятор НДС? Попробуйте другие сервисы от Контур.Бухгалтерии

Создание акта
приема-передачиЗаведение первичных документов без бухгалтераФормирование накладной ТОРГ-12 в несколько кликов

Контур.Бухгалтерия — это простой и удобный веб-сервис для ведения учета, расчета зарплаты, отправки отчетности через интернет и уплаты налогов и сборов. Сервис подходит для ИП и компания малого бизнеса.

В веб-сервисе Контур.Бухгалтерия есть всё для удобной работы

• Легко ведите учёт и заводите первичку
• Выставляйте счета со смартфона
• Отправляйте отчётность через интернет
• Сервис расчитает налоги и напомнит о платеже
• Начисляйте зарплату, больничные, отпускные

Попробовать бесплатно

В случае установления планового показателя себестоимости с НДС или без НДС со ставками в 0, 10 или 20 процентов, цена за материалы будет предусмотрена без учета налога. Применение такого порядка обосновано – если обороты по реализации товаров облагаются ставками, то налог, который был предъявлен и уплачен, принимается к вычету.

Согласно действующим законам, есть продукция, которая полностью освобождена от тарифа. При реализации таких продуктов выставленные суммы налога будут считаться расходами производства, суммы начальной цены и тарифа, которые выставлены поставщиками, предусматриваются при установлении плановой цены продуктов. При образовании цены облагаемой продукции тариф не добавляется в цену.

НДС себестоимости товара, продукции

Себестоимостью называется оценка в денежных средствах используемых в производстве ресурсов и сырья, энергии и т.д. для производства и сбыта продукции. Выделяется полный и предельный показатель. В первом случае учитывается сумма издержек с включением коммерческих расходов. Во втором – цена за каждую последующую произведенную единицу.

Показатель стоимости готовых товаров рассчитывается с учетом объема затрат при производстве. Технологический показатель устанавливается затратами на сырье и ресурсы, оборудование. Производственный показатель устанавливается путем прибавления целевых расходов к цеховой стоимости. Полное значение включает траты компании на выпуск товара и организацию производства, на реализацию, поставку на рынок.

Есть определенный порядок включения показателей НДС в расходы и себестоимость. Чтобы полноценно осуществлять работу, компании покупают ТМЦ, используют работы и услуги прочих компаний, платя налоги, включаемые в их стоимость. Согласно общим правилам, тариф может приниматься к вычету.

Однако в некоторых ситуациях учитывается НДС и себестоимость продукции, фирмы включают тарифы в расходы. Есть некоторые особенности и условия включения показателей входного взноса в расходы, которые рекомендуется заранее посмотреть. Есть некоторые особенности учета НДС и расчета себестоимости товара.

После внесения корректировок во второй пункт ст. 170 НК и отмены 6 пункта был решен вопрос об особенности включения сумм тарифа, предъявленных покупателем при покупке продукции и ОС, НМА. В новой редакции уточнен перечень ситуаций, когда сбор, который нельзя принимать к вычету, учитывается в цене товаров.

НДС включается в себестоимость

В себестоимости продукции отражаются траты, которые требуются для изготовления и продажи товара. В это значение включаются затраты на ресурсы, оборудование, плата сотрудникам и прочие расходы. Особым элементом при расчете является налог, который включается в цену, например, на добавленную стоимость.

Платежи уплачиваются компанией за счет собственной стоимости прибыли и выручки. В собственную стоимость товара включены тарифы за страхование, транспортный взнос, на землю, воду и т.д. Косвенные платежи, такие как на добавленную цену и акцизы повышают продажную цену на продукт, их вносит конечный потребитель.

При ответе на вопрос, какие сборы включены в начальную цену, нужно указать в большинстве прямые налоги, но исходя из используемой системы налогового обложения косвенные платежи могут учитываться в затратах.

Чтобы рассчитать значение с учетом налоговых выплат, требуется установить, какие сборы вносит предприятие. Несмотря на систему обложения, компания оплачивает страховые взносы на зарплату. Для определения налогов, входящих в стоимость товара, нужно учитывать систему обложения.

Если фирма работает на ОСН, то некоторые сборы не будут учтены. Это относится к косвенному платежу на добавленную цену, который оплачивает покупатель. Плательщик НДС (компания) может предъявить значение к вычету. В некоторых ситуациях, когда фирма не может принять сумму к вычету, можно включить ее в себестоимость.

При применении фирмой УСН и других специальных режимов, сбор не вносится в бюджет. При этом фирма должна вместе с ценой вносить сбор поставщикам, которые используют ОСН. Использование особого режима не освобождает от обязанностей агента.

Расчет себестоимости без НДС

Определение размеров взносов по НДС является важным этапом при ведении бухгалтерии на любом предприятии, которое работает с общей системой обложения. В некоторых ситуациях, например, при использовании УСН и прочих специальных режимов, нет необходимости определения размера тарифа.

Выделить размер тарифа относительно несложно. Чтобы определить размер начислений из суммы, требуется разделить значение на 1+размер ставки. К примеру, если используется основная ставка в 20%, берется 1,2. Из полученного значения вычитается исходная сумма, умножается на -1, и округляется до копеек.

Выполнить процедуру по начислению проще. В случае использования основной ставки показатель без тарифа умножается на 0,2 и получается размер налога. Если выполнить умножение на 1,2, можно получить значение с учетом тарифа.

Порядок включения сумм НДС в расходы

Включение налога на расходы возможно только в случаях, которые предусмотрены НК, как и включение входящего НДС в себестоимость. Нередко в работе бухгалтерии возникают ситуации, когда размер уплаченного тарифа нельзя принять к вычету. В таком случае может возникнуть вопрос, как поступить с налогом, можно ли списать его на расходы.

Согласно статье 170 НК размеры входящего налога не входят в состав расходов, которые учитываются при расчете сбора на прибыль (в общем случае). Но это правило не относится к ситуациям, которые отображены в пунктах 2 и 5 в статье 170. Отнести показатель на затраты можно, если купленные товары планируется применять в необлагаемых операциях, место реализации – вне РФ, плательщик имеет освобождение от уплаты или работает на специальном режиме и т.д.

Особенности списания взноса в себестоимость для разных режимов отличаются. Лица на ЕНВД размеры платежа включают в стоимость товара или материалов по мере оприходования. На УСН можно учитывать сбор в расходах в момент времени по своему усмотрению, но в некоторых ситуациях можно учитывать платеж по купленным активам только после их реализации. Чтобы списать тариф на расходы, необходимо собрать ряд документов.

С помощью калькулятора НДС вы можете производить следующие расчеты:

• Выделить НДС
• Начислить НДС

Расчет НДС Сумма (цена): Ставка НДС, %: 10% 18% 20% Вид расчета: Начислить НДС Выделить НДС

Выделить НДС

Для того чтобы выделить НДС, необходимо указывать стоимость, в которой уже заложен НДС.

Например, у нас есть стоимость товара или услуги и она составляет 1000 руб. Эта стоимость уже включает в себя НДС по ставке 18%. В данном случае нам нужно выделить НДС. Для этого в поле «Стоимость товара или услуги» введите стоимость, в нашем случае это 1000. В поле «НДС %» введите нужный процент, в нашем случае это 18%. Результат расчета будет следующим: «НДС 18%» 152,54 руб., «Стоимость без НДС» 847,46 руб.

Начислить НДС

Чтобы начислить НДС, необходимо указывать стоимость товара или услуги без НДС.

Пример. У нас есть стоимость товара 1000 руб. Требуется начислить НДС 18%. Для этого нужно ввести значение НДС в поле «Стоимость товара или услуги» введите стоимость 1000 руб. В поле «НДС %» 18. Результат расчета будет следующим: «НДС 18%» 180 руб., «Стоимость без НДС» 1180 руб.

Для предприятий и предпринимателей, работающих с НДС, расчет данного налога является одним из основных. При неправильном расчете данного налога стоимость товаров или услуг будет неверной, что в дальнейшем может привести к неправильному исчислению и уплате НДС. Калькулятор НДС поможет вам правильно и быстро начислить или выделить НДС.

Нало́г на доба́вленную сто́имость (НДС) — косвенный налог, форма изъятия в бюджет государства части стоимости товара, работы или услуги, которая создаётся на всех стадиях процесса производства товаров, работ и услуг и вносится в бюджет по мере реализации.