СВ-Принт

Взыскание долгов с юридических лиц — 5 основных этапов возврата долгов + обзор ТОП-3 компаний по предоставлению услуг по взысканию задолженности

Как происходит взыскание долгов с юридических лиц (ООО)? Где заказать услуги по возврату долгов с юридических лиц? Какие возникают трудности при взыскании дебиторской задолженности?

Привет всем, кто посетил наш сайт! С вами Денис Кудерин – эксперт популярного сетевого журнала «ХитёрБобёр»! Продолжаем многогранную тему возврата кредитов и выполнения долговых обязательств.

Эта публикация посвящена взысканию долгов с юридических лиц. Материал будет интересен прежде всего предпринимателям, а также всем тем, кто сталкивался с невыполнением долговых обязательств со стороны юридических субъектов.

Дочитавших до конца ждут полезные советы, которые помогут провести взыскание долгов быстрее и эффективнее. Итак, начнём!

1. В чем особенности взыскания долгов с юридических лиц?

Долги есть не только у физических, но и у юридических лиц. Далеко не все коммерческие компании добросовестно выполняют договорные обязательства и вовремя рассчитываются за предоставленные товары и услуги.

Каждое предприятие, заинтересованное в увеличении доходов, постоянно стремится к увеличению рынка сбыта и сферы влияния. Это вынуждает фирмы искать больше партнёров, заключать новые соглашения и вступать товарно-денежные взаимодействия. Но не все контрагенты одинаково полезны.

Практически у каждого юридического лица есть дебиторская задолженность – сумма долгов, невыплаченных за поставку продукции и услуг. Партнёры не платят вовремя по разным причинам – нехватка свободных средств, несогласие с условиями договора, некомпетентность бухгалтерских и финансовых отделов компаний.

Так возникают долги, которые нужно каким-то образом взыскивать. Успех любого бизнеса – будь то частное кафе на 10 персон или крупнейший нефтеперерабатывающий завод – зависит от оперативного и своевременного устранения дебиторской задолженности. Управление долгами – важнейшая часть финансового менеджмента любой фирмы.

Статистические данные свидетельствуют, что общая сумма долгов юридических компаний в России составляет около 25 трлн рублей. Это 20% от всех активов среднего и крупного бизнеса. С каждым годом этот показатель растёт, что неизбежно отражается на экономике страны.

Бывает, что юридические фирмы становятся должниками физических лиц.

Пример

Разработчик сайтов заключил с ООО «Чай и кофе» договор, согласно которому он обязуется создать и запустить интернет-магазин с интерактивными функциями, возможностью удалённых заказов и прочими современными штуками.

Фрилансер выполнил свою работу, но работодатель не оплатил её, ссылаясь на нехватку свободных средств. Компания пообещала перевести деньги через 2 недели, но и после этого срока не расплатилась с работником.

Разработчик вынужден был потребовать деньги в судебном порядке. Благо, между сторонами был составлен официальный договор, который помог фрилансеру вернуть свой заработок.

Долговыми спорами, в которых участвуют юридические лица, занимаются арбитражные суды. На основании предъявленных доказательств по делу судьи выносят решение: если оно положительное, оформляется исполнительный лист, который передают либо судебным приставам, либо сразу пересылают в банк, в котором у ответчика есть счёт.

Читайте статью по смежной теме «Взыскание дебиторской задолженности».

2. Какие существуют способы возврата долгов с юридических лиц – 7 популярных способов

Взыскать долги с юридических лиц можно не только через суд. Столкнувшись с проблемой неплатежей, не торопитесь подавать исковое заявление. Возможно, в вашем случае есть более эффективные и быстрые способы вернуть деньги.

Судебное разбирательство – крайняя мера, к которой следует прибегать, когда остальные методы возврата долгов полностью исчерпаны. Даже если суд удовлетворит ваш иск, это ещё не означает, что задолженность будет немедленно погашена.

Стадия исполнительного производства нередко длится месяцами, а то и годами. И дело не только в нерасторопности и формальном подходе к делу судебных приставов. Просто у юридических лиц гораздо больше пространства для манёвра, чем у рядовых должников.

К примеру, судебные приступы не в праве посягать на личные активы руководителей задолжавших предприятий. А от активов компании, на которые претендует истец, избавиться можно в течение суток.

Итак, рассмотрим все варианты возврата средств.

Способ 1. Мирное урегулирование спора

Разрешить конфликт «полюбовно» — это, конечно, наиболее желанный исход для пострадавшей стороны. Предпочтителен такой вариант и для должника – кому охота ввязываться в судебные разбирательства, терять время и терпеть дополнительные убытки.

По статистике, урегулировать долговой спор между юридическими субъектами до суда удаётся в половине случаев. Иногда должник и в самом деле просто забывает оплатить вовремя дебиторские долги – бухгалтер пропустил сроки оплаты, секретарь не передал акт на подпись и т.д.

В таких случаях достаточно просто позвонить контрагенту или направить претензию, и вопрос будет решён в самое ближайшее время. Однако претенциозный порядок урегулирования спора возможен лишь в том случае, если в официальном соглашении между сторонами присутствует соответствующий пункт.

Если у контрагента трудности с финансами, возможен вариант пересмотра графика платежей с одновременной фиксацией суммы долга. То есть штрафные санкции не накладываются, а «час расплаты» отодвигается на более поздний срок.

Иногда заключается сообщение об отступном. Такой метод применяют, когда должник не имеет возможности вовремя и в полном объёме погасить долги. Он оплачивает лишь часть долга либо передаёт в качестве оплаты задолженности свои имущественные активы.

Договор об отступном целесообразно заключать, если:

• есть веские основания полагать, что финансовое положение должника в ближайшее время будет только ухудшаться;
• дебитор близок к банкротству;
• расходы на принудительное взыскание в судебном порядке будут выше, чем сумма долга;
• имущество, которое будет получено в качестве отступного, ликвидное и легко покроет все расходы после его реализации.

И ещё один важный нюанс: процедура досудебного урегулирования конфликта – обязательная стадия перед подачей искового заявления. Суд обязательно потребует доказательств того, что истец предпринял попытки решить спор мирным путём.

Больше подробностей по этой теме вы найдёте в статье «Досудебное взыскание долгов».

Способ 2. Переуступка прав требования

Переуступить права на взыскание долга можно лишь в том случае, когда такое действие предусмотрено договором между сторонами. Если соглашение позволяет, получатель долга волен передать права требования третьим лицам.

На юридическом языке уступка прав называется «договором цессии». Такая сделка обязательно оформляется документально. Права требования уступают как обычным коммерческим организациям, которым по каким-либо причинам это выгодно, так и коллекторским агентствам.

Профессиональные взыскатели долгов охотнее работают с банками и частными кредитополучателями, но занимаются и юридическими долгами. У коллекторов свои методы работы с должниками, но и их главный минус в том, что они берут за свои услуги 30-50% от суммы задолженности.

О том, как происходит взыскание долгов через нотариуса, читайте в соответствующей публикации.

Способ 3. Удержание имущества должника

Иногда компания-кредитор получает право на распоряжение активами дебитора. Предприятие удерживает имущество (оборудование, материалы), переданное по договору хранения или на основании других причин.

Удерживать имущество юридическое лицо вправе до тех пор, пока долговые обязательства не будут выполнены. При этом согласия должника на процедуру не требуется. Имущество возвращается после полного погашения долга.

Способ 4. Возврат долга через арбитражный суд

Если другие способы на неплательщика не действуют, пострадавшая сторона инициирует судебный процесс.

Взыскание долгов через суд – процедура хлопотная и длительная, но зато велика вероятность положительного исхода. Особенно, если у истца есть документальные подтверждения долговых обязательств. Доказательствами выступают официальные договоры, фактуры, контракты на поставку товаров и услуг и прочие бухгалтерские документы.

Если к процедуре привлекается опытный юрист по взысканию долгов, он позаботится, чтобы все судебные издержки были возмещены ответчиком. Кроме того, специалист ускорит исполнительную стадию процесса.

Способ 5. Уголовно-правовой способ

Такой способ взыскания применяется в случае, если должник подозревается или замешан в каких-либо уголовных преступлениях.

Обычно это мошенничества различного толка – начиная с создания фиктивных фирм-однодневок и заканчивая обыкновенными хищениями.

Конечно, факт мошенничества нужно ещё доказать, но этим как раз и занимаются правоохранительные структуры.

Способ 6. Третейский суд

Третейским судом именуются коммерческие организации, которые занимаются разнообразными спорами между физическими и юридическими организациями. Методы работы третейского суда мало отличаются от методов традиционных судебных органов.

Разница в том, что такие дела ведутся быстрее, а время для коммерсантов иногда в буквальном смысле эквивалентно деньгам. У третейского суда те же полномочия, что и у арбитражного. Различается лишь скорость искового производства.

Коммерческие суды тратят на разбирательство не более 14 дней, после чего выносят компетентное решение. Исполнительный лист от независимого суда обладает полноценной законной силой.

Способ 7. Продажа долга третьим лицам

С юридической точки зрения «продажа долга» — это некорректное выражение. Обычно так называют ту же переуступку прав требования, которую мы рассматривали выше.

Однако когда говорят о продаже долгов, подразумевают в основном уступку прав требования профессиональным коллекторам.

В таблице преимущества и недостатки основных методов взыскания представлены наглядно:

№	Способы взыскания	Плюсы	Минусы
1	Мирное урегулирование	Нет затрат на судебные издержки	Возврат средств не гарантирован
2	Переуступка долга	Исполнением долговых обязательств занимается третье лицо	Всей суммы долга кредитор уже не получит
3	Удержание имущества	Хороший способ мотивировать должника к действию	Применить можно не всегда
4	Арбитражный суд	Обязательство вернуть долги подтверждается судом	Судебный процесс отнимает время и деньги
5	Третейский суд	Быстрота процесса	Требует дополнительных затрат средств
6	Уголовно-правовое преследование	Поможет вернуть деньги в случаях мошенничества	Применяется в редких случаях

О том, как происходит взыскание долгов с физических лиц, читайте в отдельной публикации.

3. Порядок взыскания задолженности с юридического лица – 5 основных этапов

Алгоритм взыскания задолженности с ООО и прочих юридических лиц почти не отличается от взаимодействия с рядовыми должниками.

Разница в том, что ответ держит не конкретное лицо, а коммерческая структура – а точнее, её представитель на судебном процессе.

Этап 1. Направление письма неплательщику

Официальная претензия направляется дебитору в том случае, если основным договором предусмотрен претензионный порядок взыскания долга. Опасность в том, что после направления претензии у должника есть 30 дней на ответные действия.

Злостный неплательщик за это время успеет избавиться от активов или инициировать процедуру банкротства. А взыскать деньги с банкрота гораздо сложнее.

Однако если дебитор – лояльная организация, за это время он успеет собрать нужную сумму и погасить задолженность.

Претензия составляется согласно установленным правилам. В письме максимально чётко излагается суть требований и оговариваются последствия неуплаты долга. Обязательно сохраняется копия письма и уведомление о его вручении дебитору.

Этап 2. Оформление искового заявления

Если в течение 30 дней ответа не последовало, оформляется иск в арбитражный суд.

Это тоже официальный документ, который составляется согласно образцу. Истец имеет право потребовать ареста имущества должника с целью обеспечения исковых требований.

Посмотрите, как выглядит исковое заявление о взыскании долга по договору поставки.

Этап 3. Подготовка документов, подтверждающих неуплату долгов

К исковому заявлению прилагаются документы, подтверждающие факт задолженности – накладные, договоры купли-продажи, платежные документы, переписка с контрагентом.

Понадобятся также: регистрация истца в качестве юридического субъекта и квитанция об оплате пошлины.

Этап 4. Рассмотрение дела в суде

Исковое производство предполагает проведение нескольких судебных заседаний с присутствием истца и ответчика.

Возможен другой вариант – инициируется приказное производство, в ходе которого судья выносит единоличное решение по делу. Такой процесс не требует длительного рассмотрения доводов сторон и их присутствия на суде. Процедура укладывается в несколько дней.

Этап 5. Принятие решения и вступление в силу исполнительного делопроизводства

Результат судебного процесса – решение о принудительном взыскании долга, которое подкрепляется исполнительным листом или приказом.

На добровольное исполнение решения отводится до 10 дней. Если за это время ответчик не погасил задолженность, документы передаются судебным приставам. Приставы налагают арест на имущество должника, реализуют активы на торгах, ищут другие пути взыскания задолженности.

На сайте есть обзорная статья по долговой тематике «Возврат долгов».

4. Кто предоставляет услуги по взысканию задолженности с юридических лиц – обзор ТОП-3 компаний

Если у вас нет времени или желания заниматься возвратом долгов самостоятельно, вы вправе делегировать эту задачу профессиональным организациям. Юридические компании справятся с процедурой взыскания быстрее и лучше, при этом постараются возместить не только долги, но и судебные расходы.

Профессиональный адвокат в Москве

Взыскание долгов с юридических лиц — одно из направлений работы известного московского юриста, кандидата юридических наук Носкова Игоря Юрьевича.

Арсенал его методов работы с такими долгами довольно широк. Прежде всего это грамотная работа по взысканию долга в досудебном порядке. А если это невозможно, — разработка стратегии претензионного порядка истребования задолженности, в том числе: реструктуризация долга, подписание соглашения об отступном и другие способы урегулирования спора.

А теперь представляем обзор трёх самых компетентных в России фирм такого профиля.

1) Закон и Право

Бюро правового консалтинга «Закон и Право» основано в 1998 году. Сегодня в штате компании состоит 60 квалифицированных юристов и адвокатов, докторов юридических наук, бывших работников прокуратуры, практикующих преподавателей в ведущих юридических вузах РФ. Офисы расположены в Москве и Ульяновске.

Если вам нужна помощь в возврате дебиторской задолженности, взыскании долга по расписке и без, по договорам займа, купли-продажи, поставки, смело обращайтесь в бюро для комплексной консультации и последующего сопровождения процедуры взыскания до полного погашения задолженности.

2) FPI Legal

Компания объединяет десятки высококлассных специалистов в различных отраслях права. Фирма предоставляет профессиональные консультации гражданам и юрлицам, помогает в решении долговых и имущественных споров, сопровождает любые юридические сделки.

Каждая ситуация рассматривается специалистами индивидуально. Штатные сотрудники знают, когда лучше уладить дело в досудебном порядке, а когда выгоднее инициировать судебный процесс. При необходимости юристы компании выступят представителями в суде и возьмут на себя меры по исполнению судебного решения.

3) Эксплорус

Группа юридических компаний «Эксплорус» — это российский холдинг, действующий по международным стандартам качества юридических услуг для малого, среднего и крупного бизнеса.

Сферы деятельности компании – налоговое право, содействие в возврате дебиторских долгов, принудительное исполнение судебных решений, уголовно-правовая защита бизнеса, трудовые споры, банкротство и ликвидация. Пользователям доступны бесплатные консультации по телефону или через сайт.

5. Какие трудности возникают при взыскании задолженности с юридического лица – обзор основных проблем

Процесс возврата юридических долгов – не асфальтированная дорога в светлое будущее, а ухабистый путь, полный опасностей.

Чтобы доехать по нему до финиша, нужно знать о проблемах, которые подстерегают каждого потенциального получателя долгов.

Проблема 1. Сокрытие настоящего юридического адреса

Фирма живёт и работает по фиктивному юридическому адресу. Невозможно отследить, где хранится её имущество, и есть ли оно вообще.

Поскольку сокрытие официальных данных незаконно, к делу в таких ситуациях целесообразно привлечь правоохранительные органы.

Проблема 2. Утаивание данных о руководстве компании и ее собственниках

Должник утаивает сведения о собственниках компании. Возможен и такой вариант – фирму быстро переписывают на другого человека, а настоящий виновник оказывается не при чём.

Есть специальный термин — «номинал», то есть человек, который добровольно берёт на себя обязанности гендиректора или руководителя, но фактически выступает подставным лицом, спросить с которого в общем-то и нечего.

Номинал всегда имеет право написать отказ, заявить, что никакого отношения к деятельности фирмы он не имеет, и вообще – он потерял паспорт, и не в курсе, что происходит.

Опять же, без полиции в таких ситуациях не разобраться.

Проблема 3. Запуск процедуры ликвидации фирмы

Должник успевает запустить процесс ликвидации предприятия, а взыскать долги с несуществующей фирмы, как уже говорилось выше, практически невозможно.

Хотя некоторые юридические компании берутся и за такие дела. К ним и надо обращаться в подобных случаях.

6. Если вам задолжало юридическое лицо – полезные советы по взысканию долга

И в заключение – несколько полезных советов предпринимателям, которым задолжало юридическое лицо.

Читайте, запоминайте, применяйте на практике.

Совет 1. Не включайте в договор условие о претензионном порядке разрешения споров

Подписывая договор сотрудничества, исключите из него пункт о претенциозном порядке разрешения долговых споров.

Даже если вы всецело доверяете партнёру, неизвестно, как он поведёт себя в критической ситуации. Лучше, если фора во времени будет у вас, а не у него.

Совет 2. При малейшей просрочке обращайтесь в суд

Не давайте должнику время вывести активы, ликвидировать фирму, предпринять другие шаги по защите средств.

При малейшей просрочке по договорам и кредитам обращайтесь в суд и запускайте исковое производство.

Совет 3. Одновременно с иском направьте ходатайство о наложении ареста на расчетные счета и иное имущество

Истец имеет право направить ходатайство о наложении ареста на счета должника и его имущество. Нужно доказать суду, что такая мера ускорит исполнение решения, а в случае непринятия – сделает возврат долгов невозможным.

Даже если это потребует встречного обеспечения иска, лучше внести свои деньги на депозит и заморозить их на несколько месяцев, чем не получить вообще ничего в случае, если должник успеет реализовать свои активы до судебного разбирательства.

Совет 4. Если не получилось арестовать имущество должника, отслеживайте информацию в ЕГРЮЛ

Если арестовать активы не удалось, отслеживайте информацию относительно статуса компании-дебитора в ЕГРЮЛ – Едином госреестре юридических лиц.

Это поможет выяснить, не поменялся ли у должника руководитель и не запустила ли фирма процедуру ликвидации.

Совет 5. Исполнительный лист напрямую подавайте в банк, где есть расчетный счет должника

Передача исполнительного листа непосредственно в банк ускорит процедуру возврата долга – при условии, конечно, что на счету у должника есть средства.

Сделать эту нужно в течение 5-10 дней после того, как суд оформит исполнительный документ.

На всех этапах взыскания долга с юридических компаний полезно консультироваться с профессиональными юристами. Сделать это можно, даже не покидая офиса – просто посетив сайт Правовед.

Ресурс создан специально для оказания удалённой юридической помощи гражданам и юрлицам. С порталом сотрудничают тысячи практикующих юристов и адвокатов, в том числе – специалистов по возврату долгов.

Они помогут грамотно составить претензию, исковое заявление, при необходимости выступят вашими представителями в суде. Правовед работает круглосуточно, без выходных и перерывов.

Смотрите видео по теме публикации, в котором профессиональный коллектор раскрывает некоторые нюансы процедуры возврата долгов с юрлиц.

7. Заключение

Подведём итоги, господа. Возврат долгов с юридических лиц – процедура непростая, особенно если подойти к ней без соответствующей подготовки. Наилучший вариант действий – воспользоваться профессиональной помощью юристов или адвокатов по возврату долгов.

С целью точного выявления и определения ненадежных, а также полностью бесперспективных обязательств, руководство большинства организаций коммерческой направленности осуществляет тщательный контроль за размером дебиторских задолженностей как своих покупателей, различных заказчиков, так и собственных заемщиков, вместе с иными своими деловыми партнерами.

В этих целях ежегодно, а в некоторых случаях даже один раз в полугодие, проводится процедура инвентаризации и детальной оценки долговых обязательств партнеров, которые они имеют перед коммерческой компанией.

Основываясь на извлеченных данных, касающихся общего размера недополученных денежных средств или какого-то типа товара, руководство коммерческой организации продумывает свои дальнейшие шаги для окончательного получения дебиторской задолженности со своих клиентов или же заказчиков.

Методы получения долговых обязательств с должника

К основным вариантам извлечения долгов с должника можно отнести:

• Выдвижение претензий в адрес должника. В результате кредитор и должник могут начать работу по схеме взаимозачета, что предполагает погашение долга через бесплатную передачу продукции или же услуг. Минусом подобного метода является то, что обе стороны не получают дополнительных денежных средств, что никак не улучшает финансовое положение кредитора;
• Вовлечение в процесс коллекторских компаний. Такой способ может существенно испортить деловые связи между заемщиком и кредитором. Впоследствии это может отразиться на репутации компании, что негативно скажется на будущей прибыли;
• Инициирование судебных разбирательств. Несовершенство нашего законодательства чаще приводит к тому, что суды растягиваются на долгие годы. Даже если удастся взыскать с должника его обязательства, колебания валютных курсов, вместе с инфляцией могут «съесть» большую часть долга, что делает этот метод нецелесообразным. Плюс судебный процесс требует определенных затрат;
• Перепродажа задолженностей дебиторского типа. В целом этот метод не имеет явных минусов, что делает его весьма популярным на сегодняшний день.

Сейчас наибольшую популярность среди операций для перепродажи долговых обязательств, которые реально могут помочь вернуть назад все свои дебиторские задолженности, получили:

• Процедура цессии;
• Организация процедуры факторинга.

Когда продают дебиторскую задолженность? Фото:myshared.ru

Каждая из выше представленных операций представляет собой процесс полной передачи другой структуре своих не полученных долговых обязательств за ранее оговоренную финансовую компенсацию.

Результатом подобных манипуляций является то, что компания, продавшая свои не взысканные долги, получает определенные финансовые средства в то время, как приобретатель долгов имеет все юридически-правовые основания для их дальнейшего взыскания с должника.

Существует ряд достаточно важных отличий между процедурами цессии и факторинга. Цессия представляет собой обыкновенную переуступку юридических прав на задолженность. Факторинг же — это определенная методика финансового обеспечения дебиторской задолженности, которая обладает некоторыми общими характеристиками с классическими кредитами.

Из-за этого подобная финансовая операция чаще всего осуществляется различного рода кредитными фирмами и организациями, которые обладают специальными разрешительными лицензиями. В случае осуществления процедуры факторинга зачастую переуступке подлежат разные дебиторские задолженности срочного характера.

Цессия финансовых обязательств должников

Вне зависимости от типа сделки она должна быть оформленная в виде письменного соглашения, которое будет вмещать в себя всевозможные важные пункты, относящиеся к совместной коммерческой деятельности организаций. При оформлении договоров купли-продажи услуг или товаров в них крайне необходимо предписать:

• Конечные сроки;
• Общее количество поставки продукции;
• Осуществление процедуры оказания различных услуг;
• Проведение разного рода работ;
• Указание сроков оплаты.

Подобный заключенный договор является важнейшим юридическим документом, выступающим в качестве подтверждения того, что клиент имеет перед продавцом определенные задолженности материального или финансового характера.

Временами возникают весьма серьезные ситуации, в которых кредитор срочно нуждается в денежных средствах, а до конечного срока выполнения финансовых обязательств еще весьма далеко. Далеко не каждый вид кредитных обязательств может быть переуступлен иному лицу, выступающему в качестве нового кредитора.

К таким обязательствам относятся различные оплаты адресного типа, которые адресуются конкретному лицу:

• Алиментные платежи;
• Различные премии;
• Компенсация нанесенного вреда и т.д.

В том случае если непосредственно для самого заемщика имеет некое значение сама личность его нового кредитора заключение цессии становится невозможным.

По окончании процесса относительно согласования конечного соглашения о перепродаже требовательных прав на финансовые средства или иной тип имущества, нужно отыскать лицо, что будет выступать в качестве правопреемника. Сейчас есть определенные коммерческие фирмы, занимающиеся покупкой подобного рода долговых обязательств.

Продажа через цессию. Фото:myshared.ru

В качестве сторон в соглашении, регламентирующем уступку прав на долг, выступает кредитодатель и приемник прав долговых обязательств. Соглашение заключается и составляется в письменном виде с дальнейшим нотариальным заверением.

Плюсы и минусы договора цессии, а также его риски

Основным преимуществом процедуры цессии является возможность быстрого получения своих долгов. Среди главных недостатков цессии особо выделяется низкий уровень извлекаемой кредитором прибыли.

Подобное развитие событий вполне может спровоцировать определенные претензии со стороны налоговой службы. Сама сделка может оказаться по итогу невыгодной.

Для покупателя долговых обязательств основной риск заключается в вероятности неполучения денежных средств по кредиту со стороны заемщика. В таких случаях их взаимоотношения приобретают гражданско-правовой статус из-за инициации судебных разбирательств кредитором.

Нужно внимательно изучать договор цессии, ведь при наличии в нем ошибок или же неточностей, он будет признан недействительным. Весь процесс переуступки прав должен сопровождать опытный юрист.

Что такое факторинг, рассмотрено в этом видео:

Процедура факторинга долговых обязательств

Процедура факторинга представляет собой процесс реализации имеющихся дебиторских задолженностей определенным кредитным организациям или же компаниям, имеющим особую государственную лицензию.

Главная цель осуществления такого типа финансовой операции заключается в изыскании дополнительных источников финансов, увеличение размера оборотных капиталов, а также стимуляция роста общих объемов продаж. В процедуре факторинга в качестве финансово-экономических агентов выступают приобретатели долговых обязательств.

Все их обязательства и правовые возможности полностью указаны в 43 главе действующего ГК РФ. Как и процесс цессии процедура факторинга является переуступкой долговых обязательств в пользу третьих лиц. Существуют определенные важные отличия между этими операциями:

• Главное отличие состоит в том, что агент имеет возможность приобретения не только имеющихся долгов по реальным договорам, но и может приобрести долговые обязательства по предполагаемым сделкам, которые еще не имеют статуса свершившихся. В этом случае нет возможности реализации просроченных долгов;
• Другое немаловажное отличие состоит в том, что при факторинге есть возможность переуступки лишь денежных обязательств в то время, как цессия позволяет переуступать и материальные права;
• Также при цессии в отличие от факторинга нет ограничений в отношении предприятий, имеющих большую численность заемщиков с небольшими задолженностями. Подобные фирмы, занимающиеся изготовлением товаров узкой направленности, не имеют возможности пользования услугами финансовых агентов.;
• Еще одно отличие состоит в том, что при цессии прибрести долговые обязательства имеет право любая коммерческая структура, а при операции факторинга такими правами обладают лишь компании, имеющие соответствующие разрешительные лицензии.

Основные преимущества и недостатки процедуры факторинга, а также вероятные риски

Недостатки:

• Из-за запутанных тарифов и высоких ставок компаний, предлагающих услуги факторинга, для бизнеса подобная процедура может оказаться абсолютно невыгодной;
• При регулярной работе компании с партнерами, которые постоянно задерживают оплату, процедура факторинга лишается какого-либо смысла.

Что такое факторинг? Фото:myshared.ru

Преимущества:

• Обеспечение постоянного обращения денежных средств, без влияния контрагентов.
• Существенное упрощение работы с задолженностями;
• Возможность предоставления для клиента определенной отсрочки по оплате, что вероятно, увеличит поток потенциальных клиентов.

Нужно тщательно изучать все пункты договора, для минимизации вероятности возникновения каких-то трений между сторонами договора. Весь процесс заключения такого договора должен сопровождаться опытным юристом.

Необходимо при подписании договора факторинга учитывать колебания валют, ведь при резком падении рубля стороны могут понести огромные потери, либо же наоборот прибыль.

Простые и переводные векселя

С помощью векселей существует возможность продажи долговых обязательств дебиторского типа. Сам по себе вексель представляет собой ценную бумагу, что предполагает наличие необоснованных ничем обязательств векседателя о выплате в пользу держателя векселя предписанную денежную сумму, вместе с указанными процентами.

Коммерческая структура может выдать иной компании вексель, который будет ее обязывать через определенное время проплатить некие указанные финансовые средства. Векселя бывают простыми, переводными, а также процентными и с неким дисконтом.

Самыми распространенными являются простые и переводные векселя:

• Векселя простого типа предполагают осуществление, согласно обязательств, организацией либо физическим лицом, по истечении предписанного в ценной бумаге времени, выплат денежных средств иному лицу. Данная бумага выступает в качестве действительного подтверждения долговых обязательств. При выходе предписанных сроков вексель передается непосредственному должнику. Подобным типом обязательств кредитодатель может проводить расчеты со своими партнерами. Перевод такого типа ценных бумаг является операцией, аналогичной переуступке долгов дебиторского типа;
• Вексель переводного типа является обязательством с требованием о переводе в адрес третьих лиц денег со стороны должника. Должник обязуется переводить денежные средства в рамках своих обязательств в адрес третьих лиц, указанных кредитором.

Основные преимущества и недостатки, а также риски, связанные с векселями

Преимущества:

• Выплата долгов по векселям является бесспорной и даже не требует никакого судебного подтверждения;
• Требование выплаты долгов по векселям можно предъявить любой структуре, являющейся собственником бумаг;
• Есть возможность реализовать вексель третьим сторонам.

Как взыскать дебиторскую задолженность, расскажет это видео:

Недостатки:

• Вексель представляет собой ценную бумагу, которая не имеет никакого обеспечения;
• Исполнительная служба может взыскивать долговые обязательства с должника годами.

На сегодняшний день не существует торговой площадки или хотя бы единой базы векселей. Такое положение дел приводит к тому, что потенциальный покупателей векселя не может точно знать получит ли он свои деньги или же нет.

Текущая экономическая ситуация в стране негативно влияет на финансовое положение многих коммерческих структур. В этой связи, часто возникают задержки с выплатой долговых обязательств.

Как показывает практика, наилучшие методы взыскания обязательств основываются на их переуступке. Это связанно с тем, что такие методы позволяют существенно экономить время и в некоторых ситуациях даже деньги.

Конкурсное производство: алгоритм работы с долгами банкрота (заметка 3.2)

ВНИМАНИЕ: В СВЯЗИ С ВЫХОДОМ ТЕМАТИЧЕСКОГО КОММЕНТАРИЯ, В ОСНОВУ КОТОРОГО ВОШЛИ УКАЗАННЫЕ ЗАМЕТКИ, — ЗДЕСЬ ОНИ ПРИВОДЯТСЯ В УСЕЧЕННОМ ВАРИАНТЕ.

Заметка №1 общее об открытии кокнурсного производства:

Конкурсное производство: открытие и общие последствия этого (заметка №1)
Заметка №2 о требованиях к банкроту

Конкурсное производство: общая характеристика требований к банкроту; текущие требования (заметка 2.1)
Конкурсное производство: порядок предъявления реестровых (зареестровых) требований (заметка 2.2)
Заметка №3 о формировании конкурсной массы:

Конкурсное производство: сбор информации о должнике (заметка 3.1)
Конкурсное производство: алгоритм работы с долгами банкрота (заметка 3.2)
Конкурсное производство: оспаривание сделок должника (заметка 3.3)
Конкурсное производство: взыскание убытков с лиц, имеющих право/возможность определять поведение должника (заметка 3.4)
Конкурсное производство: привлечение к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц (заметка 3.5)
Конкурсное производство: счета должника, инвентаризация и оценка имущества (заметка 3.6)

Заметка №4 о реализации имущества должника:

Конкурсное производство: реализация имущества должника (заметка 4.1)
Конкурсное производство: реализация имущества должника без проведения торгов (заметка 4.2)

Конкурсное производство: отдельные вопросы реализации имущества должника (заметка 4.3)
Заметка №5 о расчетах с кредиторами:

Конкурсное производство: расчеты с кредиторами (заметка 5)

Заметка №6 о контрлое за процедурой и кокнурсным управляющим:

Конкурсное производство: контроль за деятельностью арбитражного управляющего. Отстранение, освобождение от исполнения обязанностей (заметка 6.1)

Конкурсное производство: собрание (комитет) кредиторов (заметка 6.2)

Конкурсное производство: персональный контроль кредитора за конкурсным управляющим (заметка 6.3)

Конкурсное производство: судебный контроль за конкурсным управляющим и процедурой через рассмотрение отчетов и жалоб на него; отстранение/освобождение управляющего (заметка 6.4)

Заметка №7 о завершении / прекращении процедуры:

Конкурсное производство: прекращение / завершение конкурсного производства (заметка 7)

Стандартное примечание: часть третьей заметки, из планируемого ряда, о конкурсном производстве; они (заметки) имеют прикладной характер и касаются общих вопросов проведения процедуры конкурсного производства, а также вопросов, которые я посчитал интересными.

В итоге, примерно до конца марта, должен получиться цикл заметок с моим мнением о процедуре, по всем ключевым ее этапам.

Сразу оговорюсь, что текст написан применительно к конкурсному производству в отношении хозяйственных обществ (не являющихся отдельными категориями должников), против которых открыто конкурсное производство по общим правилам.

План заметки:

1. Общее.
2. Ситуация первая: товар передан (услуги оказаны, работы выполнены, арендованным имуществом воспользовались) должником в пользу третьего лица, однако встречное исполнение отсутствует.
3. Ситуация вторая: должник оплатил соответствующий товар (услуги, работы, аренду), однако он третьим лицом не передан.
4. Ситуация третья: неосновательное обогащение за счет должника.

1. Общее.

Часто в ходе конкурсного производства выясняется, что у третьих лиц имеется непогашенная перед должником задолженность. Следовательно, конкурсный управляющий, действуя добросовестно и разумно должен предпринять действия по взысканию имеющейся задолженности в пользу должника.

В силу п. 2 ст. 126 ЗоБ конкурсный управляющий реализует полномочия органов управления должника; п. 2 ст. 129 ЗоБ предусмотрено, что конкурсный управляющий обязан предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном ЗоБ.

То есть у конкурсного управляющего уже в силу того, что к нему перешли полномочия органов управления должника имеется право на представление интересов должника в судах со всеми полномочиями (ч. 4 ст. 59 АПК РФ, ч. 2 ст. 48 ГПК РФ), а обязанность по взысканию задолженности говорит о необходимости данных действий, если имеются сведения о задолженности.

Поскольку этот цикл заметок посвящен именно конкурсному производству, то вопросы взыскания задолженности (возврата имущества) от контрагентов должника не могут быть подробно рассмотрены — здесь разбираются только типичные ситуации возникновения задолженности и схемы работы с ней .

II. Ситуация первая: товар передан (услуги оказаны, работы выполнены, арендованным имуществом воспользовались) должником в пользу третьего лица, однако встречное исполнение отсутствует.

В таком случае следует исходить из того, что обязательства возникшие из договоров должны исполняться надлежащим образом и одностороннее изменение либо односторонний отказ от исполнения обязательств по общему правилу не допускается (ст. 309, ст. 310 ГК РФ).

Если, исходя из характера договора, имеется возможность вернуть (переданный товар) либо удержать (результат работ) имущество, являющееся предметом договора, то следует взвесить «за» и «против»: что выгодней для целей конкурсного производства взыскать денежные средства либо вернуть (удержать) соответствующее имущество и в последующем его реализовать согласно правилам о реализации имущества должника.

При этом следует понимать, что если идет речь о возврате вещей (ст. 128 ГК РФ), то следует учитывать, что им будет необходимо обеспечить сохранность и, возможно, транспортировку. Кроме того, нет гарантии, что возвращенная вещь будет в надлежащем состоянии.

Взыскание же денежных средств может быть невыгодным в том случае, если у ответчика отсутствует соответствующее имущество за счет которого можно удовлетворить исковые требования.

В любом случае, при удовлетворении требований о взыскании денежных средств либо возврате переданного имущества у банкрота появляется соответствующее имущественное право, которое также может быть реализовано в ходе конкурсного производства (ст. 140 ЗоБ).

Взыскание денег, возврат имущества в данном случае осуществляется по общим правилам искового производства вне рамок дела о банкротстве.

По отношениям, возникающим из договора купли-продажи следует рассмотреть следующие варианты:

  Статьи

Статья 64 Налогового кодекса Республики Узбекистан определяет порядок погашения налоговой задолженности путём обращения взыскания органами государственной налоговой службы на суммы, причитающиеся налогоплательщику от его дебиторов.

В соответствии с этим порядком, для обращения взыскания на суммы, причитающиеся налогоплательщику от его дебиторов, налогоплательщику необходимо представить в орган государственной налоговой службы акт сверки взаимных расчётов с дебитором, подписанный налогоплательщиком и дебитором.

В случае необоснованного отказа дебитора в подписании акта сверки взаимных расчетов налогоплательщик имеет право представить в орган государственной налоговой службы односторонне подписанный акт сверки с приложением документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности.

Акт сверки взаимных расчетов между налогоплательщиком и его дебитором должен содержать следующие сведения:
— наименование налогоплательщика и его дебитора, их идентификационный номер;
— наименование органа государственной налоговой службы, где состоят на налоговом учете налогоплательщик и его дебитор;
— реквизиты банковских счетов налогоплательщика и его дебитора;
— сумму задолженности дебитора перед налогоплательщиком;
— подписи налогоплательщика и его дебитора, заверенные печатью сторон, за исключением случаев предоставления односторонне подписанных актов сверки;
— дату составления акта сверки взаимных расчетов между налогоплательщиком и его дебитором.

Акт сверки взаимных расчетов между налогоплательщиком и его дебитором должен быть составлен на дату не ранее даты направления органом государственной налоговой службы требования о погашении налоговой задолженности.

В случае представления налогоплательщиком акта сверки взаимных расчетов, подписанного в одностороннем порядке, орган государственной налоговой службы направляет письменное уведомление дебитору налогоплательщика о наличии у него кредиторской задолженности с приложением акта сверки для подписания и копий документов, представленных налогоплательщиком в подтверждение этой задолженности.

Дебитор налогоплательщика обязан в течение трех рабочих дней со дня получения письменного уведомления подписать акт сверки взаимных расчетов либо представить отказ с обоснованием отсутствия указанной в акте сверки задолженности. В противном случае взыскание производится на основании акта сверки, представленного налогоплательщиком.

Если сумма задолженности, признанная дебитором налогоплательщика, отличается от указанной в акте сверки, дебитор обязан в тот же срок представить в орган государственной налоговой службы акт сверки с указанием суммы, признанной им.

Акт сверки взаимных расчетов, подписанный дебитором налогоплательщика, является основанием для обращения на него взыскания налоговой задолженности его кредитора, независимо от наличия подписи кредитора.

На основании акта сверки взаимных расчетов орган государственной налоговой службы выставляет на банковские счета дебиторов инкассовые поручения о взыскании суммы налоговой задолженности налогоплательщика в размере, не превышающем задолженность перед налогоплательщиком.